Решение от 25 декабря 2009 года №23-1 Об утверждении программы «Комплексное развитие системы коммунальной инфраструктуры мо «Город Мирный»

Скачать 2.76 Mb. Название Решение от 25 декабря 2009 года №23-1 Об утверждении программы «Комплексное развитие системы коммунальной инфраструктуры мо «Город Мирный» страница 8/27 Тип Решение rykovodstvo.ru > Руководство эксплуатация > Решение

Таблица 6.1.2.1. Экономический анализ затрат на услугу теплоснабжения

6.1.2. Экономический анализ В целях проведения экономического анализа затрат на услугу теплоснабжения были проанализированы фактические затраты на производство услуги в 2005-2008 гг., плановые показатели 2009 г. и расчеты организации коммунального комплекса на 2010 г. При анализе структуры себестоимости услуги были сделаны следующие выводы: Наибольшую долю в себестоимости услуги занимают расходы по статье «Топливо». Основным видом топлива для производства тепловой энергии является газ, также используется дизельное топливо. В 2005 г. удельный вес затрат по статье «Топливо» в себестоимости услуги составил 25,61%, в 2006 г. этот показатель вырос до 36,88%, в 2007 г. – до 38,81%. В 2008 г. затраты по статье «Топливо» составили 267111 тыс. руб. или 37,56%, в 2009 г. расходы на топливо планируются в размере 317439 тыс. руб. или 37,56%, в 2010 г. (проект) затраты по статье «Топливо», по расчету организации коммунального комплекса, составят 450953 тыс. руб. или 45,05%. Затраты по статье «Прочие расходы» в 2005 г. занимали в себестоимости услуги 26,54%, в 2006 г. доля затрат по статье составила 27,12%, в 2007 г. удельный вес прочих расходов в себестоимости услуги составил 26,77%, в 2008 г. – 28,09%. В 2009 г. затраты по статье запланированы в размере 209161 тыс. руб., что составляет 24,75% от себестоимости услуги, в 2010 г. этот показатель запланирован в размере 205162 тыс. руб. или 20,49% от себестоимости услуги. Прочие расходы включают общехозяйственные расходы, расходы по содержанию и эксплуатации оборудования, затраты на оплату услуг производственного характера, прочие затраты. Удельный вес расходов на электроэнергию в себестоимости услуги в 2005 г. составил 20,66%, в 2006 г. – 13,64%, в 2007 г. – 13,12%, в 2008 г. – 11,77%. В 2009 г. затраты на электроэнергию планируются в размере 105999 тыс. руб., что составляет 12,54% от себестоимости услуги, в 2010 г. (проект) – 122961 тыс. руб. (12,28% от себестоимости). Амортизационные отчисления в структуре производственных расходов в 2005 г. занимали 14,49%, в 2006 г. – 12,15%, в 2007 г. – 11,37%, в 2008 г. – 13,46%. В 2009 г. величина амортизационных отчислений планируется в размере 136271 тыс. руб., что составит 16,12% от себестоимости услуги, в 2010 г. (проект) – 139006 тыс. руб. или 13,89% от производственных расходов. Расходы на оплату труда в себестоимости услуги занимают 4-5%. Отчисления на социальные нужды в структуре производственных расходов занимают около 1%. Затраты по статье «Холодная вода» в структуре себестоимости услуги занимают около 2%, удельный вес расходов на приобретение вспомогательных материалов не превышает 3-4%. Изменение в структуре себестоимости услуги теплоснабжения в 2005-2008 гг., а также в 2009 г. (план) и 2010 г. (проект) представлено на рисунке 6.1.2.1. . Рисунок 6.1.2.1. Изменение структуры себестоимости услуги теплоснабжения Величина себестоимости 1 Гкал за 2005-2008 г. выросла на 329,18 руб./Гкал или 47,58%. В 2009 г. величина себестоимости 1 Гкал планируется в размере 1177 руб./Гкал, в 2010 г. (проект) – 1400,06 руб./Гкал. Рисунок 6.1.2.2. Изменение себестоимости 1 Гкал Величина полезного отпуска тепловой энергии за 2005-2008 гг. снизилась на 26,10 тыс.Гкал или 3,40%. В 2009 г. полезный отпуск тепловой энергии запланирован в размере 718 тыс.Гкал, а в 2010 г. (проект) – 715 тыс.Гкал. . Рисунок 6.1.2.3. Выработка и полезный отпуск тепловой энергии Таким образом, наблюдается устойчивое снижение объемов реализации услуги теплоснабжения, что, в первую очередь, обусловлено снижением численности населения муниципального образования город Мирный. Расчеты по экономическому анализу затрат на услугу теплоснабжения представлены в таблице 6.1.2.1.
№	Наименование показателей	2005	Уд. вес затрат в себестоимости, %	2006	Уд. вес затрат в себестоимости, %	Темп прироста (факт 2005-2006), %	2007	Уд. вес затрат в себестоимости, %	Темп прироста (2006-2007), %	2008	Уд. вес затрат в себестоимости, %	Темп прироста (2007-2008), %
1	Топливо, тыс. руб.	135916	25,61	212422	36,88	56,29	254834	38,81	19,97	267111	35,31	4,82
3	Электроэнергия, тыс.руб.	109648	20,66	78572	13,64	-28,34	86169	13,12	9,67	89055	11,77	3,35
4	Холодная вода, всего, тыс.руб.	10783	2,03	7732	1,34	-28,29	13967	2,13	80,64	17224	2,28	23,32
5	Вспомогательные материалы, тыс.руб.	20069	3,78	19410	3,37	-3,28	16676	2,54	-14,09	27534	3,64
6	Фонд оплаты труда, тыс.руб.	29293	5,52	25283	4,39	-13,69	27734	4,22	9,69	33684	4,45	21,45
7	Отчисления на соц. нужды, тыс.руб.	7255	1,37	6438	1,12	-11,26	6761	1,03	5,02	7599	1,00	12,39
8	Амортизационные отчисления, тыс.руб.	76883	14,49	69964	12,15	-9,00	74657	11,37	6,71	101827	13,46	36,39
9	Прочие расходы, тыс.руб.	140828	26,54	156194	27,12	10,91	175768	26,77	12,53	212508	28,09	20,90
	общехозяйственные	39982	7,53	44002	7,64	10,05	51472	7,84	16,98	50772	6,71	-1,36
	расходы по содержанию и эксплуатации оборудования	2606	0,49	4456	0,77	70,99	4407	0,67	-1,10	6020	0,80	36,60
	услуги производственного характера	19385	3,65	4382	0,76	-77,39	4855	0,74	10,79	9751	1,29	100,84
	прочие	78855	14,86	103354	17,94	31,07	115034	17,52	11,30	145965	19,29	26,89
10	Итого производственных расходов, тыс.руб.	530675	100,00	576015	100,00	8,54	656566	100,00	13,98	756542	100,00	15,23
11	Полезный отпуск тепловой энергии, тыс.Гкал	767,1		768,5		0,18	763		-0,72	741		-2,88
12	Себестоимость 1 Гкал, руб.	691,79		749,53		8,35	860,51		14,81	1020,97		18,65
13	Доход от реализации теплоэнергии, тыс.руб.	103641		111401		7,49	129517		16,26	148121		14,36
14	Целевое финансирование из бюджета, тыс.руб.
15	Другие дополнительные источники дохода, тыс.руб.
16	Итого доход, тыс.руб.	103641		111401		7,49	129517		16,26	148121		14,36
17	Финансовый результат, тыс.руб.	-5297		-16408		209,76	-27066		64,96	-26184		-3,26
18	Выработка, тыс.Гкал	905,9		965,5		6,58	916,8		-5,04	953		3,95

Продолжение таблицы 6.1.2.1.