Исполнительный орган Закрытого акционерного общества «Управляющая компания «Норд-Вест Капитал» (до 11. 11. 2010 г. Закрытое акционерное общество «Управляющая компания «Адекта») Аудируемое лицо Наименование
|
Скачать 73.12 Kb.
|
_  _______________________________________________________________________________ 197101, Санкт-Петербург, Каменноостровский пр., д.10, лит М, пом. 17Н Тел./факс: (812) 237-07-07; Тел.: (812) 237-06-63 E-mail: marka@peterlink.ru АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ Адресат: исполнительный орган Закрытого акционерного общества «Управляющая компания «Норд-Вест Капитал» (до 11.11.2010 г. Закрытое акционерное общество «Управляющая компания «Адекта») Аудируемое лицо Наименование: Закрытое акционерное общество «Управляющая компания «Норд-Вест Капитал» Д.У. Открытым паевым инвестиционным фондом смешанных инвестиций «Стойкий» в соответствии с Правилами доверительного управления фондом зарегистрированными Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг 16 января 2004 г. в реестре за № 0169-58234429 (с изменениями и дополнениями) Место нахождения: Российская Федерация 197022, г.Санкт-Петербург, Каменноостровский проспект, дом 38/96. Государственная регистрация: свидетельство серия 78 № 004281853 от 20 ноября 2002 г., основной государственный регистрационный номер 1027800000062. Аудитор Наименование: закрытое акционерное общество « Марка Лтд.» Государственная регистрация: свидетельство серия 78 № 002043446 от 15 декабря 2002 года, основной государственный регистрационный номер 1027804607104 Место нахождения: 197101, г. Санкт-Петербург, Каменноостровский пр., дом 10, лит. М, пом. 17Н. Членство в саморегулируемой организации: Саморегулируемая организация аудиторов Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России». Основной регистрационный номер записи в реестре аудиторов и аудиторских организаций 10201002546. Заключение об отчетности Мы провели аудит прилагаемой отчетности Закрытого акционерного общества «Управляющая компания «Норд-Вест Капитал» Д.У. Открытым паевым инвестиционным фондом смешанных инвестиций «Стойкий», состоящей из баланса имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, отчета о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, справки о стоимости акций и примечаний к ней, справки о несоблюдении требований к составу и структуре активов, отчета о владельцах акций акционерного инвестиционного фонда и владельцах инвестиционных паев инвестиционного фонда, справки о стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда (стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда) и пояснительной записки к ней, отчета об изменении стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда (стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда), отчета о вознаграждении управляющей компании и расходах, связанных с доверительным управлением Открытым паевым инвестиционным фондом смешанных инвестиций «Стойкий», по состоянию на 30 декабря 2011 года. Отчетность составлена руководством Закрытого акционерного общества «Управляющая компания «Норд-Вест Капитал» Д.У. Открытым паевым инвестиционным фондом смешанных инвестиций «Стойкий» в соответствии с требованиями к ней, содержащимися в Постановление ФКЦБ РФ от 22.10.2003 № 03-41/пс «Об отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании паевого инвестиционного фонда», Приказа ФСФР от 15.06.2005 № 05-21\пз-н «Об утверждении Положения о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию» . Ответственность аудируемого лица за отчетность в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Стойкий», и операций с этим имуществом Руководство Закрытого акционерного общества «Управляющая компания «Норд-Вест Капитал», действующего в качестве доверительного управляющего несет ответственность за составление и достоверность указанной отчетности в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Стойкий»,и операций с этим имуществом в соответствии с правилами составления отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления отчетности в отношении имущества фонда и операций с этим имуществом, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок, а также за соответствие состава и структуры имущества, составляющего фонд, стоимости чистых активов, оценки расчетной стоимости одного инвестиционного пая, суммы, на которую выдается один инвестиционный пай, и суммы денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая, порядка хранения имущества, составляющего фонд, и документов, удостоверяющих права на имущество, составляющее фонд, сделок, совершенных с активами фонда требованиям Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах", иных федеральных законов и нормативно-правовых актов Российской Федерации, нормативно-правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, и правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Ответственность аудитора Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности отчетности в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Стойкий»,и операций с этим имуществом на основе проведенного нами аудита, также в выражении мнения о соответствии российскому законодательству объектов аудита, поименованных в ст.50 Федерального закона «Об инвестиционных фондах» от 29.11.2001 №156-ФЗ, а именно: состава и структуры имущества, составляющего фонд; стоимости чистых активов, оценки расчетной стоимости одного инвестиционного пая, суммы, на которую выдается один инвестиционный пай, и суммы денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая; порядка хранения имущества, составляющего фонд, и документов, удостоверяющих права на имущество, составляющее фонд; сделок, совершенных с активами фонда, на основе проведенного аудита. Мы проводили аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что отчетность в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Стойкий»,и операций с этим имуществом не содержит существенных искажений. Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в отчетности в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Стойкий»,и операций с этим имуществом, и раскрытие в ней информации. А также аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств о соответствии законодательству объектов аудита, поименованных в ст.50 Федерального закона «Об инвестиционных фондах» от 29.11.2001 №156-ФЗ. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность отчетности в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Стойкий»,и операций с этим имуществом с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля. Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Стойкий»,и операций с этим имуществом и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления отчетности в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Стойкий», и операций с этим имуществом в целом. Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения о достоверности отчетности в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Стойкий», и операций с этим имуществом, а также соответствии действующему законодательству объектов аудита, поименованных в ст.50 Федерального закона «Об инвестиционных фондах» от 29.11.2001 №156-ФЗ. Мнение По нашему мнению, отчетность Закрытого акционерного общества «Управляющая компания «Норд-Вест Капитал» Д.У. Открытым паевым инвестиционным фондом смешанных инвестиций «Стойкий» в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Стойкий», и операций с этим имуществом за 2011 год составлена во всех существенных отношениях достоверно в соответствии с требованиями к отчетности, содержащимися в Постановлении ФКЦБ РФ от 22.10.2003 N 03-41/пс "Об отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании паевого инвестиционного фонда" и Приказе ФСФР от 15.06.2005 № 05-21\пз-н «"Об утверждении Положения о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию". Заключение в соответствии с требованиями Федерального закона «Об инвестиционных фондах» от 29.11.2001 №156-ФЗ Мы провели дополнительную работу, предусмотренную договором, в соответствии со ст.50 Федерального закона «Об инвестиционных фондах» от 29.11.2001 №156-ФЗ. Мнение По нашему мнению, бухгалтерский учет и ведение учета в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Стойкий», состав и структура имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Стойкий», оценка расчетной стоимости одного инвестиционного пая Открытого паевого инвестиционного фонда смешанных инвестиций «Стойкий», суммы, на которую выдается один инвестиционный пай, и суммы денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая, соблюдение требований, предъявляемых к порядку хранения имущества и документов, удостоверяющих права на имущество, а также сделки, совершенные с активами Открытого паевого инвестиционного фонда смешанных инвестиций «Стойкий» в 2011 году, соответствуют требованиям федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
"17" февраля 2012 года |
Похожие:
 |
На оказание услуг по управлению и эксплуатации Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая Компания «Орион» в лице директора Гурьянова Дмитрия Юрьевича, действующего... |
 |
Договор управления многоквартирным жилым домом «Управляющая компания «Всеволожские коммунальные системы», инн 4703083551/кпп 470301001, огрн 1064703000482, именуемое в дальнейшем... |
|
Договор управления многоквартирным домом Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая Компания «Орион» (далее Управляющая организация), в лице |
|
Договор Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания — Атлант», именуемое(ый) в дальнейшем "Управляющая организация", в... |
|
Управления многоквартирным домом Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания — Атлант», именуемое(ый) в дальнейшем "Управляющая организация", в... |
|
Договор управления многоквартирным домом Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Наш дом»(далее – Управляющая организация)в лице: Генерального директора... |
|
Годовой отчет Открытое акционерное общество «Управляющая компания «Объединенная двигателестроительная корпорация» |
|
Договор управления многоквартирным домом Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Десна", именуемое в дальнейшем «Управляющая организация», в лице генерального... |
|
Акционерное общество «Дальневосточная энергетическая управляющая... |
|
Акционерное общество «Дальневосточная энергетическая управляющая... |
|
Закрытое акционерное общество «Новокуйбышевская нефтехимическая компания» Закрытое акционерное общество «Новокуйбышевская нефтехимическая компания», Россия, именуемое в дальнейшем «Продавец», в лице Директора... |
|
Договор управления многоквартирным домом по адресу г. Москва, ул. Фадеева, дом 4А Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Сервис-групп», в лице заместителя генерального директора Соловьева... |
|
1. термины и определения Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания БамСтройМеханизация» |
|
Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания «жк юбилейный» |
|
Ооо «ук «нокк» Адрес: 603006, г. Нижний Новгород, ул. Володарского, д. 36/2, пом. П5 Заказчик – Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Нижегородская областная коммунальная компания» (сокращенное... |
|
Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Альтернатива»,... |