Курсовая работа по предмету «Банковские операции» на тему «Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков»

Профессиональный лицей экономики и

управления № 334

Курсовая работа

Студента 23 группы ВО

Москва – 2000

Введение…………………………………………………………………………………………………. 3

Библиография………………………………………………………………………………………….49

Введение

• 
  средства федеральных, республиканских и местных бюджетов в иностранной валюте;
  
• 
  взносы в уставный фонд (капитал);
  
• 
  валютные кредиты от уполномоченных и иностранных банков и финансовых учреждений, других иностранных юридических лиц на основании лицензии
  

• 
  покупка валюты на внутреннем валютном рынке за рубли через уполномоченные банки;
  
• 
  благотворительные фонды.
  

• 
  валютные ценности, введенные, переведенные или пересланных из-за границы в Россию с соблюдением таможенных правил и банковского законодательства;
  
• 
  наличную иностранную валюту, купленную в уполномоченных банках;
  
• 
  заработную плату и другие виды вознаграждения в иностранной валюте, полученные от юридических лиц-резидентов и за работу вне территории Российской Федерации от юридических лиц-нерезидентов.
  

1. 
   переводы в Российскую Федерацию и из Российской Федерации иностранной валюты, связанные с экспортом и импортом, без отсрочки платежа и кредитованием на срок не более 180 дней;
   
2. 
   получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;
   

• 
  прямые инвестиции:
  
• 
  портфельные инвестиции;
  
• 
  покупка прав собственности и иных прав на здания, сооружения, землю, недра и иное имущество, включая недвижимость;
  
• 
  предоставление и получение отсрочки платежа по экспорту и импорту на срок более 180 дней;
  
• 
  предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;
  
• 
  другие валютные операции, не являющиеся текущими.
  

• 
  в расчетах между экспортерами транспортными, страховыми и экспедиторскими организациями при включении стоимости их услуг в цену экспортируемого товара;
  
• 
  в расчетах между импортерами транспортными, страховыми, экспедиторскими организациями при доставке грузов к границе Российской Федерации;
  
• 
  при транзитных перевозках через территорию России;
  
• 
  за услуги по аренде международных каналов связи предприятиями связи;
  
• 
  при оплате комиссионного вознаграждения посредником, осуществляющим по заказу экспортеров и импортеров операции с иностранными партнерами;
  
• 
  при расчетах между поставщика» и субпоставщиками экспортной продукции в пределах выручки, оставшейся в распоряжении экспортеров;
  
• 
  при оплате расходов и комиссий банковских учреждений и посреднических организаций, компенсирующих их расходы в иностранной валюте;
  
• 
  при проведении расчетов, связанных с получением и погашением коммерческих и банковских кредитов в иностранной валюте;
  
• 
  при покупке и продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.
  

• 
  прямые инвестиции:
  
• 
  портфельные инвестиции;
  
• 
  покупка прав собственности и иных прав на здания, сооружения, землю, недра и иное имущество, включая недвижимость;
  
• 
  предоставление и получение отсрочки платежа по экспорту и импорту на срок более 180 дней;
  
• 
  предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;
  

• 
  в расчетах между экспортерами транспортными, страховыми и экспедиторскими организациями при включении стоимости их услуг в цену экспортируемого товара;
  
• 
  в расчетах между импортерами транспортными, страховыми, экспедиторскими организациями при доставке грузов к границе Российской Федерации;
  
• 
  при транзитных перевозках через территорию России;
  

• 
  при оплате комиссионного вознаграждения посредником, осуществляющим по заказ экспортеров и импортеров операции с иностранными партнерами;
  
• 
  при расчетах между поставщика» и субпоставщиками экспортной продукции в пределах выручки, оставшейся в распоряжении экспортеров;
  
• 
  при оплате расходов и комиссий банковских учреждений и посреднических организаций, компенсирующих их расходы в иностранной валюте;
  
• 
  при проведении расчетов, связанных с получением и погашением коммерческих и банковских кредитов в иностранной валюте;
  
• 
  при покупке и продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.
  

1. 
   переводить, вывозить или пересылать из Российской Федерации без ограничений валютные ценности, переведенные или пересланные ранее на их банковский счет или ввезенные ими при наличии таможенных или других подтверждающих документов;
   
2. 
   вывозить или переводить за границу при выезде владельца счета валюту, купленную в уполномоченном банке в течение года со дня покупки при наличии разрешения либо снятую с текущего счета, на который она должна быть зачислена после покупки в уполномоченном банке (письмо Госбанка СССР № 352 от 24 мая 1991 г., раздел VIII, пункты 6, 9; инструкция ЦБР № 21 от 25 января 1994 г. «Об утверждении порядка организации работы пунктов обмена иностранной валюты на территории Российской Федерации», пункт 6.1);
   
3. 
   использовать валюту, зачисленную на текущие валютные счета, без предъявления документов о легальном происхождении валюты, только для расчетов на территории Российской Федерации (письмо Госбанка СССР № 352 от 24 мая 1991 г., пункт 7);
   
4. 
   оплачивать по безналичному расчёту товары и услуги предприятий, имеющих разрешение Центрального банка России на розничную торговлю и оказание услуг населению за иностранную валюту на территории Российской Федерации в соответствии с инструкцией ЦБР № 11 от 20 января 1993 г.;
   
5. 
   продавать валюту уполномоченному банку согласно письму Госбанка СССР № 352 от 24 мая 1991 г. (раздел VIII, пункт 15).
   

• 
  передача в дар государству, фондам, организациям на общественные и благотворительные цели;
  
• 
  дарение валютных ценностей супругу или близким родственникам;
  
• 
  завещание или получение валютных ценностей по праву наследования;
  
• 
  приобретение, продажа и обмен единичных иностранных денежных знаков (в том числе и из драгоценных металлов) в целях коллекционирования.
  

• 
  средства, используемые для оплаты местных расходов резидента из выручки от сооружения объектов на территории иностранного государства;
  
• 
  поступления от участия в фондовых операциях, используемые для дальнейшего участия в операциях и покрытия операционных расходов на период проведения операций;
  
• 
  валютные поступления резидентов от выставок, спортивных, культурных и иных мероприятий за границей для покрытия рисков по их проведению.
  

• 
  обязательной продажей предприятиями-резидентами 50% валютной экспортной выручки через уполномоченные банки на межбанковских валютных биржах;
  
• 
  добровольной продажей юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) собственных валютных средств по коммерческому курсу при посредничестве уполномоченных банков;
  
• 
  валютными интервенциями Центрального банка России.
  

1. 
   у нерезидента непосредственно, по договорам комиссии или поручениям;
   
2. 
   у российского посредника, закупившего товары у нерезидента;
   
3. 
   услуги гостиниц, баров и ресторанов;
   
4. 
   услуги по различным видам страхования, связанные с выездом граждан за рубеж и приобретением ими товаров зарубежного производства;
   
5. 
   услуги по перевозке пассажиров и их багажа по территории Российской Федерации (для нерезидентов) и в международном сообщении;
   
6. 
   услуги по международной связи;
   
7. 
   услуги по международному туризму;
   
8. 
   услуги по организации обучения (стажировке) российских граждан за рубежом и иностранных граждан на территории Российской Федерации.
   

• 
  неиспользованный остаток средств на командировочные расходы, ранее полученные предприятием;
  
• 
  таможенные платежи физических лиц согласно таможенному законодательству;
  
• 
  суммы в уплату физическими лицами подоходного налога в соответствии с налоговым законодательством;
  
• 
  конфискованные суммы в соответствии с законодательством РФ;
  
• 
  выручка от реализации гражданам на территории РФ представительствами иностранных транспортных предприятий перевозочных документов
  
• 
  суммы, ввезенные в Российскую Федерацию с соблюдением таможенных правил по доверенности предприятий, учреждений и организаций-нерезидентов.
  

• 
  платежи от резидентов за счет средств, зачисленных на текущие валютные счета после обязательной продажи части экспортной выручки;
  
• 
  средства, купленные на внутреннем валютном рынке;
  
• 
  экспортная выручка нерезидентов, зачисленная на транзитные счета посреднических организаций и перечисляемая по поручению посреднических организаций на валютные счета нерезидентов за вычетом комиссионного вознаграждения.
  

• 
  платежи от резидентов и нерезидентов за реализуемые товары и услуги на территории Российской Федерации;
  
• 
  погашение обязательств перед владельцами счетов;
  
• 
  проценты, уплаченные уполномоченными банкам;
  
• 
  поступления со счетов других нерезидентов в уполномоченных банках;
  
• 
  поступления от инвестиций на территории Российской Федерации.
  

1. 
   определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;
   
2. 
   проверка выполнения резидентами обязательства по продаже валюты на внутреннем валютном рынке и перед государством;
   
3. 
   проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
   
4. 
   проверка полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям и операциям нерезидентов в российских рублях.
   

• 
  определяет порядок и сферу обращения иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте на территории Российской Федерации;
  
• 
  издает нормативные акты, обязательные к исполнению в Российской Федерации резидентами и нерезидентами;
  
• 
  проводит все виды валютных операций;
  
• 
  устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами операций с валютными ценностями в Российской Федерации, а также правила проведения нерезидентами операций с российскими рублями и ценными бумагами в валюте Российской Федерации;
  
• 
  утверждает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в Российскую Федерацию иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами Российской Федерации;
  
• 
  устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;
  
• 
  вводит единые формы отчетности, документации и статистики валютных операций, порядок и сроки их представления;
  
• 
  готовит и публикует статистику валютных операций Российской Федерации по принятым международным стандартам.