Отчет об итогах деятельности комитета по финансам и налоговой политики администрации Кондинского района за 2015 год
|
Скачать 346.8 Kb.
|
|
Отчет об итогах деятельности комитета по финансам и налоговой политики администрации Кондинского района за 2015 год Комитет по финансам осуществляет свою деятельность в соответствии с Положением о комитете, утвержденным решением Думы Кондинского района от 30.06.2011 г. № 111 (с изменениями от 26.12.2012 г. № 304). Данным решением Думы Кондинского района утверждена структура комитета, в состав которого входит четыре подразделения: отдел бюджетного планирования; отдел доходов и межбюджетных отношений; отдел казначейства; отдел учета и отчетности. Численность финансового органа составляет 17 человек, в том числе 16 муниципальных служащих. Кроме того, 2 ставки муниципального казенного учреждения «Управление материального и технического обеспечения органов местного самоуправления Кондинского района» обеспечивают деятельность комитета по финансам (отдела казначейства). В целях реализации полномочий комитета в части информационных систем и обмена информацией между участниками бюджетного процесса, обеспечения защиты информации, работу обеспечивает специалист комитета по информационным технологиям и связи. В установленной сфере деятельности комитет по финансам осуществляет полномочия по следующим основным направлениям: - нормативное правовое регулирование; - составление проекта бюджета муниципального образования; - организация исполнения бюджета муниципального образования; - организация межбюджетных отношений; - управление муниципальным долгом муниципального образования; - осуществление муниципального финансового контроля (в пределах полномочий). Краткая характеристика исполнения бюджета района за 2015 год Исполнение бюджета за 2015 год осуществлялось в напряженных условиях. Первоначально утвержденные параметры бюджета в течение 2015 года приросли по доходам на 1 752,0 млн.рублей, по расходам на 1 815,6 млн.рублей. Районный бюджет за 2015 год исполнен с профицитом в сумме 48,7 млн.рублей. Исполнение же составило 5 157,4 млн. рублей, или 148% от первоначально утвержденного плана и 99% от уточненного. К уровню 2014 года доходы увеличились на 629,4 млн.рублей. Исполнение по налоговым доходам составило 550,0 млн. рублей. В целом налоговых доходов в бюджет района за 2015 год поступило меньше, чем за 2014 год на 287,2 млн. рублей. По неналоговым доходам исполнение составило 125,5 млн. рублей, что выше уровня 2014 года на 2,9 млн. рублей. Объем безвозмездных поступлений в 2015 году составил 4 481,8 млн. рублей или 98% от уточненных плановых показателей. По сравнению с уровнем 2014 года наблюдается увеличение объема безвозмездных поступлений на 913,6 млн. рублей. Расходы бюджета за 2015 год составили 5 108,7 млн. рублей, или 96 % от уточненного плана на год. К аналогичному периоду 2014 года расходы бюджета муниципального образования за 2015 год исполнены на 113,7 %. Программно - целевые расходы в целом по итогам 2015 года составили 4 669,6 млн. рублей, или 91 % в общих расходах бюджета. Удельный вес данных расходов вырос против уровня 2014 года на 1 % (в 2014 году на расходы в программном формате приходилось 90 % от общих расходов). В свою очередь, в районе, для оценки качества использования бюджетных средств главными распорядителями в рамках бюджетного процесса проводится мониторинг качества финансового менеджмента, в том числе по направлениям: - оценка качества планирования расходов бюджета; - оценка результатов исполнения бюджета; - оценка состояния учета и отчетности; - оценка организации контроля; - оценка исполнения судебных актов; - оценка управления активами; - оценка кадрового потенциала экономических и бухгалтерских служб. Отчет о результатах проведения качества финансового менеджмента размещается на официальном сайте администрации Кондинского района. Нормативно-правовое регулирование В 2015 году комитетом подготовлено нормативно-правовых актов в количестве 59 единиц, в т.ч.: 19 постановлений администрации Кондинского района, 13 распоряжений администрации Кондинского района, 27 решений Думы Кондинского района. Кроме того, разработано и утверждено 88 приказов комитета по финансам по основной деятельности. Велась совместная работа с комитетом по экономической политике и правовым отделом в части формирования нормативно-правовой базы, регулирующей порядок принятия решений, разработки и утверждения муниципальных целевых программ. В течение года проверено и согласовано/отклонено 335 правовых документов. Организация исполнения бюджета 1. Организован устойчивый электронный документооборот с бюджетополучателями и кредитными организациями с использованием электронно-цифровой подписи. 2. Для определения потребности в денежных средствах на едином счете бюджета ежемесячно для проведения кассовых выплат составляется предельный объем финансирования, при этом определяется наличие/отсутствие временного кассового разрыва, которые связаны с неравномерным поступлением доходов в течении года. Покрытие разрывов осуществляется за счет: целевых средств федерального и окружного бюджетов, находящихся на лицевом счете районного бюджета и привлечения бюджетных кредитов. 3. Открытие и ведение лицевых счетов учреждений района в комитете по финансам позволяет осуществлять предварительный контроль за расходами бюджета на стадии подготовки платежных документов получателями бюджетных средств и получателями субсидий. Составление бюджетной отчётности Комитетом по финансам и налоговой политики проведена работа по составлению годового отчета об исполнении консолидированного бюджета за 2015 год. Составлена бюджетная отчетность об исполнении бюджета за 2015 год в соответствии с приказами Министерства финансов Российской Федерации от 28.12.2010 года № 191н «Об утверждении инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» и от 25.03.2011 года № 33н «Об утверждении инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений». Проверена годовая бюджетная отчетность 10 главных распорядителей средств бюджета об исполнении бюджета района, бюджетная отчетность 10 финансовых органов муниципальных образований об исполнении местных бюджетов. В результате годовой отчет об исполнении консолидированного бюджета муниципального образования Кондинский район за 2015 год составлен своевременно и в полном объеме представлен в Департамент финансов Ханты-Мансийского автономного округа-Югры. Комитетом разработан проект решения Думы Кондинского района «Об исполнении бюджета муниципального образования Кондинский район за 2014 год», который был направлен: - на внешнюю проверку в Контрольно-счетную палату Кондинского района, которая включает подготовку заключения на годовой отчет об исполнении бюджета, в сроки установленные законодательством; - в Думу Кондинского района на рассмотрение, в сроки установленные законодательством. Отчет об исполнении бюджета принят Решением Думы Кондинского района от 29.04.2015 года № 556 «Об исполнении бюджета муниципального образования Кондинский район за 2014 год». Ежемесячно комитетом по финансам проводится мониторинг дебиторской и кредиторской задолженности с целью недопущения/снижения просроченной кредиторской/дебиторской задолженности. Организация межбюджетных отношений Финансовая помощь городским и сельским поселениям Кондинского района осуществляется в соответствии с муниципальной программы «Повышение эффективности предоставления финансовой помощи городским и сельским поселениям Кондинского района на 2014-2016 годы и на период до 2020 года». В рамках данной программы поселениям предоставляются: дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности, дотация на обеспечение сбалансированности бюджетов, гранты победителям конкурсов. Комитетом по финансам ежемесячно проводится мониторинг соблюдения норматива формирования расходов на содержание органов местного самоуправления городских и сельских поселений Кондинского района. За 2015 год превышение норматива не установлено. В 2015 году, в целях улучшения качества управления финансами комитетом по финансам были предоставлены гранты по итогам проведенной оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса органами местного самоуправления городских и сельских поселений Кондинского района за 2014 год в форме межбюджетных трансфертов. Организованы и проведены рабочие встречи с главами поселений по вопросам: оказания практической помощи специалистам администраций поселений в области бюджетно-налоговой политики, дополнительной финансовой помощи бюджетам поселений, формирования бюджета на 2016 год. В сентябре 2015 года подготовлен проект решения Думы Кондинского района «О внесении изменений в решение Думы Кондинского района от 22 ноября 2011 года № 170 «О порядке и условиях предоставления межбюджетных трансфертов из бюджета муниципального образования Кондинский район бюджетам городских, сельских поселений Кондинского района» упорядочен расчет объема иных межбюджетных трансфертов в виде дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений. Согласно представленному проекту иные межбюджетные трансферты в виде дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений распределяются: - для финансового обеспечения необходимых расходных обязательств поселений при недостатке доходов, сложившемся в ходе исполнения бюджета в текущем финансовом году; - на основании отдельных поручений главы Кондинского района. Реализация плана мероприятий по росту доходов и оптимизации расходов бюджета Кондинского района На уровне муниципального образования Кондинский район принято постановление администрации Кондинского района от 04.02.2015 года № 138 «О мерах по реализации решения Думы Кондинского района от 29 декабря 2014 года № 518 «О бюджете муниципального образования Кондинский район на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов». Указанным постановлением утвержден план мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов бюджета и совершенствованию долговой политики муниципального образования Кондинский район на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов. Первоначальный бюджетный эффект на 2015 год сформирован в объеме 319 582,9 тыс. рублей, на 2016 год в объеме 96 276,8 тыс. рублей, на 2017 год в объеме 99 539,9 тыс. рублей. Уточненный бюджетный эффект на 2015 год, с учетом изменений от 30 декабря 2015 года № 1825 «О внесении изменений в постановление администрации Кондинского района от 04 февраля 2015 года № 138 «О мерах по реализации решения Думы Кондинского района от 29 декабря 2014 года № 518 «О бюджете муниципального образования Кондинский район на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» составил 157 104,4 тыс.рублей. Мероприятия, направленные на рост доходов бюджета муниципального образования Кондинский район Первоначальный бюджетный эффект на 2015 год сформирован в объеме 207 575,1 тыс.рублей. Уточненный бюджетный эффект на 2015 год, с учетом принятых изменений, составил 85 962,6 тыс.рублей (- 121 612,5 тыс.рублей). Снижение бюджетного эффекта связано: - по мероприятию «Принять меры, направленные на погашение просроченной дебиторской задолженности по поступлениям в бюджет неналоговых доходов» уточнен бюджетный эффект (исключена задолженность, нереальная к взысканию); - по мероприятию «Проанализировать эффективность осуществляемых ранее мер поддержки и стимулирования деятельности субъектов малого предпринимательства» (по данным ответственного исполнителя мероприятия - Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района.) По итогам 2015 года в части мероприятий, направленных на рост доходов бюджета муниципального образования Кондинский район, бюджетный эффект составил 85 734,2 тыс. руб. или 99,7% от плана. В том числе по мероприятиям:
Мероприятие исполнено – решением Думы Кондинского района от 26 ноября 2014 года № 511 «О внесении изменений в решение Думы Кондинского района от 20 сентября 2007 года № 429 «Об утверждении Положения о земельном налоге на территории муниципального образования Кондинский район». На 01.01.2016 года бюджетный эффект составил 56,0 тыс.рублей, что составляет 100% от запланированного бюджетного эффекта на 2015 год.
Мероприятие исполнено – решением Думы Кондинского района от 17 сентября 2014 года № 483 «О системе налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности на территории Кондинского района». На 01.01.2016 года бюджетный эффект не достигнут, в связи с уменьшением количества индивидуальных предпринимателей. По состоянию на 01.01.2016 года количество субъектов малого и среднего предпринимательства зарегистрированных на территории Кондинского района снизилось на 37 (на 01.01.2015 года - 1 210, на 01.01.2016 года - 1 173).
Мероприятие не исполнено. Постановлением № 1039 от 26 августа 2015 года "О внесении изменений в постановление администрации Кондинского района от 21 июня 2013 года № 1281 «Об утверждении порядка расчета арендной платы за пользование муниципальным имуществом Кондинского района» было предусмотрено увеличение коэффициентов, применяемых для определения размера арендной платы за имущество расположенного в г. Урае. По данным главного администратора - Комитета по управлению муниципальным имуществом администрации Кондинского района бюджетный эффект не достигнут в связи с отсутствием заявок на сдаваемое в аренду имущество. 4. Предусмотреть возможность перечисления в местный бюджет части прибыли муниципальных унитарных предприятий, остающейся в распоряжении предприятий после уплаты налогов и иных обязательных платежей, уменьшенной на сумму расходов на реализацию мероприятий по развитию предприятий в размере не менее 25%: Мероприятие исполнено – принято постановление администрации Кондинского района от 18 июля 2014 года № 1438 «О порядке перечисления в бюджет муниципального образования Кондинский район части прибыли, остающейся в распоряжении муниципальных унитарных предприятий, после уплаты налогов и иных обязательных платежей». По итогам 2015 года бюджетный эффект достигнут в полном объеме 260,3 тыс.рублей (перечислена прибыль МУП «Информационно-издательский центр «Евра»). 5. Внести изменения в перечень муниципального имущества, предназначенного к приватизации в 2015 году и в плановый период 2015 и 2016 годов: Мероприятие исполнено – изменения внесены решением Думы Кондинского района «О внесении изменений в решение Думы Кондинского района от 17 сентября 2014 года № 487 «Об утверждении прогнозного плана приватизации муниципального имущества Кондинского района на 2015-2017 годы». По итогам 2015 года бюджетный эффект достигнут в размере 13 033,0 тыс.рублей, что составляет 99,4% от запланированного бюджетного эффекта на 2015 год (реализовано здание гостиницы «Виктория» - 12 918,4 тыс.рублей, здание верхнего склада в п. Мортка- 50 тыс.рублей, 1 единица автотранспорта -64,6 тыс.рублей). 6. Пересмотреть размер платы за пользование жилыми помещениями муниципального жилищного фонда: Мероприятие исполнено - постановлением администрации Кондинского района от 4 августа 2014 года № 1569 «Об утверждении порядка расчета размера платы и базовой ставки платы за пользование жилым помещением (платы за наем) для нанимателей по договорам найма специализированных жилых помещений и найма, аренды жилых помещений муниципального жилищного фонда коммерческого использования». По итогам 2015 года бюджетный эффект достигнут в объеме 3 006,0 тыс.рублей, что составляет 120,2% от запланированного бюджетного эффекта на 2015год. Результатом увеличения послужило проведение претензионной работы, а именно: направлено 89 претензий на сумму 1 092,1 тыс.рублей, 20 исковых заявлений на сумму 340,5 тыс.рублей. |
Похожие:
 |
Отчет главы администрации Кондинского района о результатах деятельности... ФЗ, в части совершенствования бюджетного процесса, ведения новой системы исполнения своих полномочий, доведения муниципальных заданий... |
|
Пояснительная записка к проекту решения Думы Кондинского района Проект решения Думы Кондинского района «Об отчете главы Кондинского района о результатах своей деятельности, о результатах деятельности... |
|
Доклад главы муниципального образования Пролетарский сельсовет Красногвардейского... На повестке нашего собрания отчет главы сельсовета о деятельности администрации за 2015 год и о задачах на 2016 год |
|
Постановление от 02 июля 2015 года №785 пгт. Междуреченский Об организации... Кондинского района от 23 января 2012 года №69 «Об утверждении Положения об организации и проведении общественных обсуждений о намеченной... |
 |
Отчет главы администрации Грайворонского района о результатах деятельности... Я представляю вашему вниманию отчет о результатах деятельности Администрации Грайворонского района за 2015 год |
|
План основных мероприятий, проводимых в Администрации Знаменского... Заседание коллегии при Главе Знаменского муниципального района с повесткой дня: Об итогах работы здравоохранения Знаменского муниципального... |
|
Отчёт о результатах деятельности отдела загс администрации Лужского... Во исполнение поручения главы администрации Лужского муниципального района Малащенко Олега Михайловича предоставляем отчет о результатах... |
|
Должностная инструкция главного специалиста комитета образования,... Должность главного специалиста комитета образования, молодежной политики и спорта Администрации муниципального района (далее главный... |
|
Контрольного мероприятия постановка бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности Информация об основных итогах контрольного мероприятия департамента финансов комитета по бюджетной политике и финансам администрации... |
|
Контрольного мероприятия постановка бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности Информация об основных итогах контрольного мероприятия департамента финансов комитета по бюджетной политике и финансам администрации... |
|
План работы отдела образования и молодежной политики администрации... Анализ работы отдела образования и молодежной политики администрации Курортного района за 2015/2016 учебный год. Основные задачи... |
|
Отчёт о результатах деятельности отдела загс администрации Лужского... Отдел загс администрации Лужского муниципального района Ленинградской области (далее отдел) является отраслевым органом администрации... |
|
Информационно-аналитический отчет за 2014 год по учреждениям культуры... Чагодощенского района на 2014 год. Кроме того, в рамках 2014 года был совершен задел на 2015 год – юбилейный год Победы в Великой... |
|
Российская Федерация Республика Калмыкия Элистинское городское Собрание пятого созыва Об итогах деятельности Главы Администрации города Элисты и Администрации города Элисты за 2015 год |
|
Администрация кондинского района распоряжение «Специальные требования и рекомендации по технической защите конфиденциальной информации», утвержденным приказом Гостехкомиссии России... |
|
Отчет главы Нефтеюганского района о результатах его деятельности,... Сегодня, в соответствии с действующим законодательством и Уставом муниципального образования Нефтеюганский район, представляю вашему... |