28 апреля 2012 года, 18: 30 Минфин намерен обязать аудиторов уведомлять о нарушениях клиентами антиотмывочного законодательства
|
Скачать 0.76 Mb.
|
| Сообщения информационных агентств 28 апреля 2012 года, 18:30 Минфин намерен обязать аудиторов уведомлять о нарушениях клиентами антиотмывочного законодательства Москва. 28 апреля. ИНТЕРФАКС-АФИ - Проект поправок в законодательные акты, обязывающих аудиторов уведомлять уполномоченный орган (Росфинмониторинг) о сделках или финансовых операциях клиентов с денежными средствами или иным имуществом, которые осуществлялись или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, опубликован на сайте министерства финансов. Для этого закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" предполагается пополнить статьей о правах и обязанностях аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов. На аудиторов будут распространены требования закона в отношении идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования и хранения соответствующей информации, когда они оказывают аудиторские и прочие связанные с аудиторской деятельностью услуги. При наличии у аудиторской организации и индивидуального аудитора любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции клиента с денежными средствами или иным имуществом осуществлялись, осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, они обязаны уведомить об этом уполномоченный орган в порядке, установленном правительством РФ. Особо оговорено, что аудиторы не вправе разглашать факт передачи информации в уполномоченный орган. Контроль за исполнением аудиторами требований закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов дополнениями в закон "О саморегулируемых организациях" предполагается возложить на саморегулируемые организации аудиторов, которые в случае выявления в ходе контрольных мероприятий невыполнения обязательных требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов будут обязаны направлять соответствующие материалы в органы прокуратуры. В Кодекс об административных правонарушениях предполагается внести положения, по которым наряду с адвокатами, нотариусами или лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических услуг, аудиторы или лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских либо аудиторских и прочих связанных с аудиторской деятельностью услуг, могут быть оштрафованы за неисполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов. Основанием для штрафа может быть, в частности, непредставление сведений об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Эти нарушения могут повлечь предупреждение или наложение административного штрафа в размере от 10 тыс. рублей до 50 тыс. рублей. ФСФР готовится штрафовать микрофинансовые организации Москва. 28 апреля. ИНТЕРФАКС-АФИ - Региональное отделение (РО) ФСФР России в Северо-Западном федеральном округе (СЗФО) 24-27 апреля рассмотрело на административной комиссии результаты выборочных проверок 10 микрофинансовых организаций (МФО) на предмет соблюдения законодательства, сообщил агентству "Интерфакс-АФИ" помощник руководителя РО ФСФР в СЗФО Менке Конеев. "В ходе проверок организациям, выдающим микрокредиты, были отправлены запросы по соблюдению требований законодательства: наличию сайта, статистической информации о деятельности МФО, также компаниям был направлен запрос о предоставлении сведений по соблюдению законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", - сказал представитель ФСФР. "Не получив ответов на свои запросы, РО ФСФР направило в адрес организаций предписания об устранении имеющихся нарушений. Микрофинансовые организации хоть и с опозданием, что является нарушением законодательства, отреагировали на предписания регулятора. С учетом того, что МФО привлекались к ответственности в первый раз, и нарушения не повлекли за собой интересов третьих лиц, микрофинансовые организации получили устные предупреждения", - сказал М.Конеев. Он напомнил, что до сих пор к микрофинансовым организациям штрафные санкции не применялись, и уточнил, что подобное административное наказание может спровоцировать задержка в предоставлении ФСФР запрашиваемой информации. Представитель территориального подразделения ФСФР пояснил, что в настоящее время, пока в КоАП не установлены величины штрафов для микрофинансовых организаций, к ним могут применяться общие подходы. В настоящее время ставки действующих штрафов для участников финансового рынка, в том числе для страховщиков и профучастников рынка ценных бумаг, составляют от 500 тыс. рублей до 1 млн рублей. По мнению М.Конеева, такие финансовые санкции могут обанкротить небольшую финансовую структуру, "поэтому мы заранее предупреждаем участников рынка", сказал он. Вопрос о необходимости более четкого регулирования деятельности микрофинансовых организаций оказался в центре внимания ФСФР сравнительно недавно. Был создан их реестр, в который вошли около 1 тыс. организаций. Такая надзорная мера воздействия, как штраф, стала применяться к страховым компаниям с конца прошлого года. Новация вызвала большой резонанс в страховом сообществе, наказанные компании решили оспаривать штрафы со стороны ФСФР в судебном порядке. Как сообщалось ранее, ФСФР инициировала изменения в законодательство, предусматривающие дифференцированный подход в применении штрафов к участникам финансового рынка, Минфин РФ готовит законопроект на эту тему. Минимальный уровень штрафов предложено понизить до 100 тыс. рублей. Однако пока этот документ даже не выносился на обсуждение. Эксперт финансового рынка СЗФО высказал агентству "Интерфакс-АФИ" предположение, что в северной столице будут активнее проверять регистрацию новых микрофинансовых организаций. "Все чаще появляются компании, обещающие "деньги в течение часа" или "под 2% в день", в этой сфере планируют навести порядок", - сказал он. По его мнению, нарушителей закона могут ждать полновесные штрафы, а "нелегалов от микрофинансирования" - уголовное преследование. Работодатели в РФ должны доплачивать в ПФР за вредные условия труда - Минздрав МОСКВА, 28 апр - РИА Новости. Минздравсоцразвития России готово рассмотреть возможность повышения ставки страховых взносов в Пенсионный фонд России (ПФР) для работодателей, чьи работники заняты на вредном производстве, на 10-15 процентных пункта. Как рассказали РИА Новости в пресс-службе министерства, предлагаемые высокие тарифы будут действовать для работодателей с рабочими местами по спискам №1 и №2, на основании которых предоставляется право на досрочную пенсию. Так называемые списки №1 и №2 содержат перечень производств, профессий и должностей, занятость в которых дает право для назначения досрочной трудовой пенсии по старости. В список №1 включены работники, занятые на подземных работах, а также на производстве с особо вредными и особо тяжелыми условиями труда; в список №2 - с вредными и тяжелыми условиями труда. Число граждан, получающих досрочные пенсии, сегодня превышает 3,2 миллиона человек. Таким образом, как разъяснили РИА Новости в министерстве, требуемое повышение ставок страховых взносов в ПФР должно составить 10 процентных пункта для профессий из списка №1 и 15 процентных пункта для списка №2. При этом в ведомстве подчеркивают, что речь идет о поэтапном увеличении тарифа. "Естественно, такое значительное повышение не может произойти одномоментно, в связи с чем Минздрав предлагает рассмотреть возможность увеличения с 2014 года тарифа списка №1 на 2 процентных пункта, а для списка №2 - на 4 процентных пункта", - сообщил собеседник агентства. В ведомстве уверены, что увеличение тарифа позволит создать для работодателей экономические стимулы по улучшению безопасности производства, поскольку для них предусмотрен переход на общеустановленный тариф страховых взносов при соблюдении ряда условий. "Если он (работодатель) нивелирует вредные факторы на своем производстве, в частности за счет аттестации рабочих мест, он будет переведен на общеустановленный тариф", - отметили в министерстве. В пресс-службе ведомства подчеркивают, что повышение тарифа направлено, в первую очередь, на улучшение безопасности труда в России, а не на покрытие дефицита бюджета ПФР. Финансовый эффект от предлагаемых мер станет известен ближе к осени текущего года, когда будут проведены все расчеты. Тарифы страховых взносов во внебюджетные социальные фонды были снижены с 1 января 2012 года с 34% до 30%. Ставка страховых взносов в ПФР на 2012-2014 годы была скорректирована с 26% до 22%. Росфинмониторинг получил право запросить данные о движении средств по счетам клиентов МОСКВА, 28 апр - РИА Новости. Правительство РФ обязало банки представлять в Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) по ее письменному запросу информацию о движении средств по счетам (вкладам) клиентов, при этом сами клиенты об этом не узнают. Соответствующее постановление от 23 апреля, вносящее изменения в положение о представлении информации в Росфинмониторинг организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом, размещено в банке федеральных нормативных и распорядительных актов. Положение регулирует порядок представления в Росфинмониторинг информации, предусмотренной законом о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Изменения в документ обязывают банки предоставлять в Росфинмониторинг по его письменным запросам дополнительную информацию об операциях клиентов. Теперь Росфинмониторинг интересует движение средств по счетам (вкладам) клиентов банков, а порядок предоставления таких данных установлен ЦБ. При этом организации не вправе информировать клиентов и иных лиц о получении запросов Росфинмониторинга, а также о содержании представленной ими информации по данным запросам. Теперь в целях проверки достоверности получаемой информации и выявления операций, имеющих признаки связи с легализацией доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, организации должны будут по письменным запросам Росфинмониторинга направлять в запрашиваемом объеме дополнительную информацию, включая подтверждающие эту информацию документы или их заверенные копии. Кредитные организации обязаны будут представлять по запросу заверенные копии гражданско-правовых договоров, заверенные копии паспортов сделок, ведомости банковского контроля, справки о подтверждающих документах, заверенные копии карточек с образцами и оттисками печатей. Кроме того, банки обязали представлять выписки по операциям на счетах клиентов (за определенный в запросе период), в том числе содержащие банковскую тайну в соответствии с законодательством РФ, сведения о входящем остатке по счетам клиентов на дату в запросе, сведения о движении денежных средств по банковским картам, эмитированным к счетам физлица (за определенный в запросе период), сведения обо всех операциях, совершенных физлицом без открытия счета. По запросу Росфинмониторинга должны быть представлены также копии заявлений на открытие (закрытие счетов), копии анкет (досье) клиентов банка, копии паспортов лиц, имеющих право на проведение финансовых операций по счетам (в случае управления счетом на основании доверенности - копия такой доверенности), сведения об операциях клиентов с векселями и гражданско-правовых договорах клиентов. Новая редакция положения определяет, что информация по операциям с денежными средствами, подлежащим обязательному контролю, представляется в течение трех рабочих дней с даты совершения соответствующей операции. Раньше организации обязаны были это делать не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции. Минфин РФ планирует добиться для налоговой права требовать данные о посредниках в сделках МОСКВА, 28 апр - РИА Новости. Минфин РФ планирует добиться для налоговых органов права потребовать информацию о посредниках, участвующих в сделках проверяемых компаний, говорится в проекте "Основных направлений налоговой политики Российской Федерации на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов", опубликованном на сайте Минфина. "В число лиц, о которых налоговый орган вправе истребовать документы в порядке статьи 93.1 Налогового Кодекса, должны быть включены лица, с участием (при посредничестве) которых проверяемым налогоплательщиком (плательщиком сбора, налоговым агентом) совершается сделка (совокупность сделок) по реализации (перепродаже) товаров (выполнению работ, оказанию услуг)", - говорится в документе. ПРОВЕРКА ПРОТИВ ОДНОДНЕВОК Минфин считает, что эта мера поможет бороться с использованием схем с участием "фирм-однодневок". "Истребование таких документов производится налоговым органом при проведении налоговых проверок, при проведении дополнительных мероприятий налогового контроля. Поправки призваны усилить ответственность лица при отказе или непредставлении документов о налогоплательщике в установленные сроки", - считает Минфин. Наряду с этим Минфин считает, что налоговым органам следует предоставить право проведения выемки документов при отказе или непредставлении документов о налогоплательщике в установленные сроки. Параллельно надлежит закрепить срок ознакомления налогоплательщика с материалами дополнительных мероприятий налогового контроля, отмечает Минфин. "Целесообразно увеличить срок представления налогоплательщиком возражений по акту проверки до одного месяца (в настоящее время - 15 дней). Также месяц, а не 10 дней, должен быть срок для представления возражений, если правонарушение выявлено вне рамок налоговых проверок", - говорится в документе. НОВЫЕ ТЕРМИНЫ ПРОТИВ ОФШОРОВ Одним из основных элементов противодействия уклонению от налогообложения в России с помощью офшоров является институт налогообложения нераспределенной прибыли иностранных контролируемых компаний, который заключается в том, что нераспределяемый между собственниками доход иностранной контролируемой компании или его часть может рассматриваться в целях налогообложения налогом на прибыль организаций как доход ее владельца, то есть материнской компании. "Таким образом, предотвращается вывод дохода материнской компании под действие низконалоговых юрисдикций в результате последовательности сделок. Для введения в законодательство принципа налогообложения нераспределенной прибыли иностранных контролируемых компаний предполагается, в первую очередь, законодательно определить понятие такой компании, основываясь на определении взаимозависимых лиц, а также стратегического участия в организации", - говорится в документе. Минфин предлагает ввести для российских компаний обязанность указывать в налоговых декларациях все свои иностранные аффилированные компании. "В законодательстве должен указываться ряд условий, при соблюдении которых у российских налогоплательщиков будет возникать обязанность уплатить налог на прибыль в отношении доходов, полученных иностранными контролируемыми компаниями. Обязательным также должно являться предоставление налогоплательщиком сведений о его доле в контролируемой иностранной компании и уплате налога с соответствующей доли нераспределенного дохода этой компании. Уклонение от этого обязательства должно приравниваться к налоговому правонарушению и наказываться взиманием штрафов", - подчеркивает Минфин. Минфин напоминает, что в российском законодательстве не используется термин "юридическое лицо - налоговый резидент Российской Федерации", а употребляется вместо него термин "российская организация". "Данное определение является очень узким, и главный его недостаток состоит в том, что оно не учитывает как экономическую связь между организацией и ее учредителями, так и между организацией и ее дочерними компаниями", - сообщается в документе. Поэтому Минфин планирует в среднесрочной перспективе внести в налоговое законодательство понятие налогового резидентства организаций на основе нескольких критериев, аналогичных используемых в международных налоговых соглашениях РФ. "Помимо указанных изменений в Кодекс будут также внесены поправки, устанавливающие понятие фактического получателя дохода (лица, имеющего фактическое право на доход), что также позволит использовать некоторые инструменты противодействия уклонению от налогообложения в международных налоговых отношениях", - говорится в документе. |
Похожие:
 |
Задача «Synergy Center» Производится руководителем бп «Управление взаимоотношениями с клиентами», производится Представителем руководства по качеству, Группой... |
 |
Решение по делу №87-15-12 25 апреля 2012 года г. Красноярск Резолютивная... Фку «Федеральное управление автомобильных дорог «Байкал фда» (далее – фку «Байкалуправтодор») (660017, г. Красноярск, ул. Ленина,... |
|
Решение по делу №454-15-12 23 апреля 2012 года г. Красноярск Резолютивная... Резолютивная часть решения оглашена 9 апреля 2013 года. В полном объеме решение изготовлено 23 апреля 2013 года |
|
Решение по делу №19 резолютивная часть оглашена 09 апреля 2014 года... Комиссия Управления Федеральной антимонопольной службы по Свердловской области по рассмотрению дела о нарушении антимонопольного... |
|
Российские сми о мчс мониторинг за 29 февраля 2012 г Известия: Созданию корпорации Дальнего Востока противится Минфин (Информационное агентство «dailystroy», 28. 02. 2012) 29 |
|
8 февраля 2016 19: 23 риа новости Москва Минфин предлагает на 20% поднять с 1 апреля ставки акцизов на основные нефтепродукты |
|
Инструкция о вариантах подключения в вопросах и ответах Филиал ртрс «ртпц еврейской ао» Состав пакета цифровых телеканалов ртрс-1 соответствует указам Президента России об общероссийских обязательных общедоступных телеканалах:... |
|
Сообщения информационных агентств Минфин РФ 26 апреля проведет аукцион по размещению на депозитах в банках бюджетных средств в объеме до 30 млрд руб |
|
Мониторинг сми РФ по пенсионной тематике 1 марта 2012 года Минфин РФ планирует снизить ограничения для инвестирования пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов. Об этом сообщил... |
|
Специализированной медицинской помощи при нарушениях В соответствии со статьей 37 Федерального закона от 21 ноября 2011 г. N 323-фз "Об основах охраны здоровья граждан в Российской Федерации"... |
|
Менеджер по работе с клиентами/менеджер по продажам ООО интерком... В связи с активным расширением и развитием компании subini требуется эффективный, работоспособный Менеджер по работе с клиентами.... |
|
Специализированной медицинской помощи детям при нарушениях В соответствии со статьей 37 Федерального закона от 21 ноября 2011 г. N 323-фз "Об основах охраны здоровья граждан в Российской Федерации"... |
|
Рабочая учебная программа составлена на основе «Прикладная математика и информатика», утверждённого приказом по мгу от 22 июля 2011 года №729 (в редакции приказов по мгу от 22... |
|
Мониторинг сми РФ по пенсионной тематике 26 сентября 2014 года Работающих пенсионеров с 2015 года не будут лишать базовой (фиксированной) части пенсии, как это предлагает Минфин |
|
Приказ от 25 февраля 2016 года n 76н Об утверждении Правил по охране труда в сельском хозяйстве Положения о Министерстве труда и социальной защиты Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации... |
|
Отчет о результатах самообследования муниципального бюджетного учреждения... Дворец детского и юношеского творчества Нижнего Тагила за период с 1 апреля 2016 года по 1 апреля 2017 года |