Администрацийе йышану
|
Скачать 3.72 Mb.
|
Экономическая целесообразность строительства мусороперерабатывающего комплексаРасчет удельных инвестиций в строительство мусороперерабатывающего комплекса произведен на проект мусоросортировочного комплекса ООО «Экомтех-Трейдинг» мощностью до 80 000 тонн ТБО в год, дробильно-моющий и сушильный комплекс для переработки полимерных отходов мягких и твердых (канистр) с гранулятором горячей резки Торгово-Производственной Компании "СВ Проект". Оценка эффективности сооружения мусороперерабатывающего комплекса осуществлена в соответствии с «Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования» (Официальное издание, Госстрой России, Министерство экономики РФ, Министерство финансов РФ, Госкомпром России, № 7-12/47 от 31 марта 1994г., М., 1994, 80с.). Финансовые результаты проекта определены на основе существующих нормативных документов и в уровне текущих цен. При оценке эффективности учитывался годовой объем образования ТБО на первую очередь – 51,5 тыс. тонн. Время от начала проектно-изыскательских работ до окончания строительства со сдачей в эксплуатацию составляет в среднем около 1 года. Конечной продукцией является отсортированные по видам отходы, готовые для вторичной переработки (макулатура различных сортов, ПЭТ-отходы, стеклобой, полиэтилен, жесть цветная и черная), спрессованные и пакетированные в брикеты размером, удобным для транспортировки. Эффективность работы мусоросортировочного комплекса определяется исходя из приема всего объема ТБО, образованного на территории Алатырского района ТБО. Таким образом, организация сбора и вывоза всего объема образования ТБО является важнейшим этапом повышения эффективности работы в сфере обращения с отходами. Основные показатели Мусоросортировочная линия
Дробильно-моющий и сушильный комплекс для переработки полимерных отходов мягких и твердых (канистр) с гранулятором горячей резки. Гранулятор с горячей резкой для полимеров модель SJ120/1(180-250кг/час) Пусковая мощность: 332 кВт, рабочая мощность ~70% Вода: 1000 л/час 4-6 человека в смену Потеря материала при переработке до 10% 1. Расчет инвестиционных затрат. Расчет потребности в инвестиционных ресурсах выполнен на основании проектно-сметной документации мусороперерабатывающего комплекса (МПК) объекта-аналога. Общая сумма капитальных затрат на реализацию проекта составляет 52743 тыс. рублей с НДС. 2. Программа производства и реализации. Производственная деятельность и формирование дохода мусороперерабатывающего комплекса связаны с приемом твердых бытовых отходов (ТБО), переработкой отходов с целью извлечения из них утильных фракций (стекла, цветного и черного металлов, бумаги, текстиля, пластмасс), переработкой полимерных материалов в гранулы и реализацией вторсырья и гранул. 2.1. Ассортимент и объемы производства продукции. Годовая производительность мусороперерабатывающего комплекса по приему и переработке ТБО составляет 51,5 тыс. тонн в год. Ежегодный объем вторичных ресурсов в структуре объемов образования ТБО в г. Алатырь, который может быть свободно реализован на рынке, на первую очередь составляет 12,2 тыс. тонн. В виду отсутствия учета морфологического состава ТБО в г. Алатырь за основу приняты общероссийские данные. 2.2. Расчет валового дохода МПК Доход МПК складывается из двух составляющих: 1) платы за прием ТБО; 2) реализации товарной продукции в виде утильных фракций (стекла, бумаги, текстиля, пластмасс, гранул, цветных и черных металлов). 2.2.1.Плата за прием ТБО определяется объемом приема бытовых отходов МПК для переработки и тарифом приема. Тариф на захоронение ТБО при выполнении всех технологических циклов в уровне 2013 года принят в размере 85,55руб./м3 бытовых отходов с НДС без учета платы за размещение отходов производства и потребления. 1 Исходя из прогнозируемого объема образования ТБО на первую очередь, принимаемых мусоросортировочным комплексом, плата за прием ТБО составит: 85,55 руб./м3 х 322,9 тыс. м3 = 27624тыс. рублей в год (с НДС). 2.2.2. Стоимость товарной продукции МСК определяется объемами производства утильных фракций (стекла, бумаги, текстиля, пластмасс, гранул цветных и черных металлов) и сложившимся в январе 2013 г. уровнем цен на них2. Расчет стоимости товарной продукции на мусороперерабатывающем комплексе приведен в таблице 14. Таблица 14 Расчет стоимости товарной продукции мусоросортировочного комплекса
Стоимость годовой товарной продукции Алатырского МПК составит 53157,7 тыс. руб./год с учетом НДС. Таким образом, общий годовой валовой доход МПК составит 69343,6 тыс. рублей. 3. Расчет текущих затрат на производство. Расчет текущих (операционных) затрат МПК по всем видам деятельности осуществлен исходя из планируемого объема производства при условии выхода на 100 % загрузку мощностей предприятия. Цены на материалы, газ и топливо, тарифы на электроэнергию приняты на уровне величин, которые имеют место на предприятиях в Чувашской Республике Ниже приведены результаты расчета операционных затрат. 3.1. Стоимость сырья и материалов Сырье, твердые бытовые отходы – бесплатно. Оплата приема ТБО зачисляется в доход МПК. Затраты на проволоку для брикетирования вторичных ресурсов (за исключением полиэтилена) и неутильных фракций составят - 1269,1 тыс. руб. 3.2. Энергетические затраты Приведенная суммарная мощность мусоросортировочного комплекса составит 24,5 кВт. Фонд рабочего времени в сутки – 8 часов, месяц – 176 часов (8 х 22). Соответственно затраты электроэнергии на линии сортировки составят в год: 24,5 кВт х 8 часов х 22 дня х 12 месяцев = 51744 кВтч. Расчет потребности электроэнергии на освещение определялся исходя из площади МПК – 2160 кв.м и средней освещенности 1 лампой – 60 лк. Количество ламп составит 60 ед. 2160 кв.м/(268лк/60 лк)*40 кВт/1000 х 8 часов х 22 дня х 12 месяцев=6935 кВтч. Мощность пресса для вторичных ресурсов составляет 22 кВт. Производительность – 250 куб.м/час. 131,1 тыс. куб.м /250 куб.м/час*22 кВт=11538 кВтч. Мощность пресса для балластных фракций составляет 37,5 кВт. Производительность – 260 куб.м/час. 170,4 тыс. куб.м /260куб.м/час*37,5 кВт=24244 кВтч. Приведенная суммарная мощность линии по производству гранул составит 232,4 кВт. Стоимость 1 кВт-часа – 1,861 рублей (без НДС). Расход электрической энергии на линии грануляции составит: 232,4 кВт/ч х 8 часов х 22 дня х 12 месяцев = 490829 кВтч. Стоимость 1 кВт-часа – 1,861 рублей (без НДС). Общие годовые расходы на электрическую энергию составляют 1460,7 тыс. руб. 3.3. Топливо и ГСМ Топливо (дизтопливо) необходимо для работы 2-х дизельных погрузчиков на территории мусоросортировочного комплекса. Расход топлива на один погрузчик составляет 12 литров в час. Расчет топлива составит: 8 час. х 12 л. х 2 маш. х 22 дня х12 мес. х 14,70 руб.=813,0 тыс. руб. 3.4. Газоснабжение На предприятии предполагается использование газовых воздухонагревателей ВРК, котлов КЧМ аппаратов АКГВ и АОГВ. Годовое расчетное потребление газа на эти цели составляет 107 тыс. м3. Стоимость поставки газа определялась на основании следующих нормативных правовых документов: - Приказ ФСТ РФ от 18.12.2009 № 440-э/2 "Об оптовых ценах на газ, добываемый ОАО "Газпром" и его аффилированными лицами, реализуемый потребителям Российской Федерации". Общая стоимость 1000 куб.м газа без НДС составила: (2660+100,73+470,60)/1,18=2738,42 руб./1000 м3. Затраты МПК на газ при работе его на полную мощность составят:
3.5. Водопотребление и водоотведение Расход воды на производственные и бытовые нужды определен в размере 10,5 м3/сутки. Водоснабжение мусороперерабатывающего комплекса предусматривается из скважины. Водоотведение (хозбытовые и производственные стоки) составляет 9 м3/сутки. Учитывая дальность объекта утилизации от г. Алатырь вывоз сточных вод предполагается ассенизационными машинами объемом 10 куб.м. Стоимость вывоза 1 куб.м ЖБО определялась исходя из средней стоимости вывоза ЖБО в 2013 г. – 296,6 руб./куб.м без НДС. Расходы на водоотведение составят за год:
3.6.Затраты на оплату труда и отчисления на социальные нужды Списочная численность на МПК определена на основании расчетного состава персонала станции. Среднемесячная заработная плата персонала принята на основании статистических данных деятельности предприятий Чувашской Республики в декабре 2012 г. составила 19746,8 руб.1 Нормативная численность работников мусоросортировочного комплекса определялась на основании «Рекомендаций по нормированию труда работников внешнего благоустройства», утвержденных приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 г. № 13, а также с учетом особенностей технологического оборудования мусоросортировочного комплекса и линии по производству гранул. Численность основных производственных рабочих мусороперерабатывающего комплекса в смену составляет 44 чел. Таблица 15 Нормативная численность работников МПК
Фонд оплаты труда работников мусороперерабатывающего комплекса в год составят:
По статье «Отчисления на социальные нужды» отражаются страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Согласно ст. 12 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования" отчисления на социальные нужды с 2011 года составляют размере 34 %. В соответствии с Федеральным законом от 25.11.2008 №217-ФЗ «О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов» страховые тарифы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в сфере обслуживание жилья 0,3 % к начисленной оплате труда. Отчисления на социальные нужды мусоросортировочного комплекса в год составят:
3.7.Стоимость основных фондов и размер амортизационных отчислений Расчет амортизационных отчислений выполнен в соответствии с порядком учета основных фондов и амортизационных отчислений, который был введен в действие с 01.01.2002 г. Общая стоимость основных производственных фондов (ОПФ) определяется созданными новыми фондами при строительстве МПК. Расчетная стоимость вновь созданных фондов при строительстве МПК определена в размере 44697 тыс. рублей (за вычетом НДС), расчет амортизационных отчислений приведен в таблице 16. Таблица 16 Расчет амортизационных отчислений
Годовая сумма амортизационных отчислений составит 4500,6 тыс. руб. 3.8. Плата за землю Строительство мусоросортировочной станции предполагается осуществлять в г. Алатырь на ул. Дорожная. Арендная плата за земли под объектами коммунального хозяйства составляет 0,3% от кадастровой стоимости. Плата за землю составит: 1183,01руб./кв.м х 3400 кв.м х 0,3%=12,1 тыс. руб. 3.9. Финансовые издержки Отсутствуют, так как предполагается использование только собственных средств, без привлечения кредитов. 3.10. Затраты на обслуживание и ремонт технологического оборудования и транспортных средств Величина расходов по этой статье определена на уровне 3% от стоимости оборудования и транспортных средств и составит 1340,9 тыс. рублей в год. 3.11. Затраты на утилизацию «хвостов» В соответствии с материальным балансом плотность свалочного остатка ТБО («хвосты») после переработки на мусороперерабатывающем комплексе увеличится, объем «хвостов» на первую очередь будет составлять 191,78 тыс. куб.м. Годовые расходы на захоронение «хвостов» составят: 191,7 тыс. м3 х 86,701 руб./ м3 без НДС=16627,5 тыс. руб. 3.12.Транспортировка полезных фракций В расчете принимается, что транспортировка производится железнодорожным транспортом на расстояние до 650 км. Стоимость ж.д. тарифа – 129,41 рублей за одну тонну без НДС2. Вес отсортированных фракций на Алатырском мусоросортировочном комплексе на первую очередь составляет 3 769 тонн в год. Стоимость транспортировки отобранных на Алатырском мусоросортировочном комплексе вторичных ресурсов для дальнейшей переработки составит: 12170,8 тн х 129,41 руб./тн=1575,0 тыс. руб. в год. 3.13.Общепроизводственные расходы В данную статью включаются затраты на командировки персонала предприятия, почту, связь, коммерческие расходы и другие неучтенные затраты. Их величина определена на уровне 5% от величины суммы затрат по вышеприведенным статьям 3.1.- 3.9. и составит – 2135,6 тыс. рублей в год. Налоги и отчисления Налог на имущество - 2,2 % от балансовой стоимости основных средств, что составит 983,3 тыс. руб. Таблица 17 Сводная ведомость текущих затрат МПК
4. Расчет прибыли деятельности МПК Расчет прибыли деятельности МПК осуществляется исходя из общего дохода предприятия, складывающегося из оплаты услуг по приему ТБО и стоимости реализованной продукции (вторсырья), полученной из данных отходов, а также суммы внутрипроизводственных затрат и налоговых выплат МПС. Таблица 18 Расчет прибыли и рентабельности
7. Эффективность проекта. Эффективность данного инвестиционного проекта определялась в соответствии с «Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования» (М., Официальное издание. Госстрой России. Министерство экономики РФ. Министерство финансов РФ. Госкомпром России, за № 7-12/47 от 31.03.94г.) В соответствии с данными рекомендациями были определены следующие виды эффективности проекта:
Коммерческая эффективность проекта определяется сроком окупаемости, который показывает минимальный временной интервал (от начала осуществления проекта) возвратности инвестиционных средств. Это означает, что затраты, связанные с созданием и освоением мощностей МПС, ЦКП, новых видов транспорта будут полностью покрыты доходами от реализации полученного вторсырья и платы за прием ТБО. В дальнейшем эксплуатация проекта будет приносить чистый доход участникам ее создания. Срок окупаемости инвестиционных затрат (Т) в данной работе был определен. Срок окупаемости определялся как отношение величины инвестиционных затрат на реализацию проекта к величине чистой прибыли хозяйственной деятельности МПК и амортизационных отчислений в качестве возвратных средств составит: Т = 52743 /(14346,0 +5311)= 2,7 года, где: 52743 - объем инвестиций на реализацию проекта, тыс. рублей; 14346,0- чистая прибыль МСК, тыс. рублей в год. 5311 - размер амортизационных отчислений, тыс. рублей в год. Бюджетный эффект инвестиционного проекта определяется как сальдо поступлений и выплат из бюджета в связи с его реализацией. Так как реализация проекта предполагается только за счет собственных средств инвесторов проекта, то бюджетный эффект будет определяться величиной налоговых поступлений от проекта в бюджеты различных уровней. Согласно расчетам годовые налоговые поступления от Алатырского мусороперерабатывающего комплекса составят 9222,8 тыс. рублей. Социально-экономическая эффективность проекта определяется величиной платежей МПК в государственные социальные внебюджетные фонды: 1) в пенсионный фонд РФ; 2) в фонд социального страхования; 3) в фонд обязательного медицинского страхования; 4) в государственный фонд медицинского страхования. Ежегодно в эти социальные фонды будет перечисляться – 3563,2 тыс. руб. Экономическая эффективность проекта также определяется величиной денежных средств, полученных в результате экономии за счет строительства объектов захоронения при экономии площадей и строений хозяйственно-административной зоны за счет увеличения времени эксплуатации. Так, укрупненная стоимость строительства основания и проведение последующих рекультивационных работ в расчете на 1 га составляет 5,86 млн. руб. Экономия составит: Таблица 19
Экологическая эффективность проекта определяется величиной сэкономленных площадей под размещение полигонов для захоронения ТБО и санитарно-защитных зон. Таблица 20
Дополнительно социально-экономическая значимость данного проекта проявляется также в:
Таким образом, результаты расчета основных показателей, характеризующих коммерческую, бюджетную и социально- экономическую эффективность проекта, свидетельствуют об экономической и экологической целесообразности его реализации. Экономическая эффективность мусоросортировочного комплекса ТБО в г. Алатырь будет достигаться за счет экономически обоснованного тарифа на захоронение ТБО и реализации вторичных ресурсов. |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 |
Чаваш Республики Шупашкар хулин Депутатсен пухаве йышАну Чувашская Республика О муниципальной целевой программе «Развитие гаражного хозяйства на 2005 – 2007 годы и до 2010 года» |