ООО «ХАДИ» имеет уставной капитал 10 000 рублей.
Единственный учредитель – Юнусов Бадруддин Вахаевич, 1951 года рождения, образование высшее техническое, женат. После окончания ВУЗа в 1974 г. Работал на различных руководящих должностях, имеет большой опыт руководства крупными коллективами. С 2001 года работает в лесной отрасли.
Данных о структуре баланса нет, т.к. финансовая деятельность не осуществлялась.
Анализ окружающей среды
Экология
Участок, на котором будет располагаться производство, находится в комзоне г.Кодинск, вблизи проходит линия электропередач, а для производства необходимо поставить трансформаторную подстанцию на 4,5 -5 Мвт, Теплоэнергией будет обеспечиваться от котельных установок, работающих на отходах производства(опилки, щепа, дробленые отходы от обрезки кромок досок), для чего предусмотрена линия переработки отходов и система аспирации для удаления древесной пыли. Пеллеты будут реализовываться, т.к. спрос на этот экологически чистый вид топлива вид продукции растет. Современная технология переработки делает производство практически безотходным и экологически чистым, что соответствует международным требованиям.
Рынок сбыта
Основными потребителями пиломатериалов являются зарубежные компании, отечественные производители мебели и лесоторговые организации.
В России стремительно увеличивается спрос на высококачественные строительные и отделочные материалы, удовлетворяемые на 95% за счет импорта. С другой стороны, высокие таможенные пошлины и транспортные расходы делают стоимость европейских стройматериалов на внутреннем рынке чрезвычайно высокой ( в 2-2,5 раза выше чем в странах Западной Европы)В связи с этим в России созданы условия, при которых высокотехнологичное производство стройматериалов европейского качества из отечественного сырья становится, несмотря на все трудности, высокорентабельным и быстро окупаемым.
Растет также спрос на высококачественную мебель из древесного массива, пока также в значительной степени удовлетворяемый за счет импорта. При этом, соотношение европейских и внутрироссийских цен на этот вид продукции примерно такое же, как и на рынке стройматериалов. Как показали маркетинговые исследования, всамое последнее время на рынке мебели в России появилось несколько довольно успешно работающих предприятий, выпускающих мебель из древесного массива. Качество этой продукции уступает продукции дорогих итальянских и испанских фирм. Однако она заняла довольно прочную нишу на рынке, вытесняя продукцию фирм-производителей из Восточной Европы, не уступая ей по качеству и успешно конкурируя по цене.
Как показывают маркетинговые исследования, использование для благоустройства жилья материалов европейского качества и приобретение высококачественной мебели из древесного массива становятся в России приоритетными статьями затрат у граждан со средними и высокими доходами и этот процент стабильно увеличивается.
Изъявили заинтересованность в покупке нашей продукции в перспективе Министерство строительства Чеченской республики, активно восстанавливающее разрушенное во время военных действий жилье, производственные, складские и госучреждения и потребность в качественном материале высока. Кроме того, готовы сотрудничать ряд мебельных предприятий Кабардино-Балкарской республики (есть соответствующие письма – намерения).
Но основное направление сбыта продукции – это ориентация на западных производителей высококачественной мебели, дверных и оконных блоков , у которых повышенный интерес на продукцию из ангарской сосны и сибирской лиственницы . Для этого имеется несколько причин:
нестабильное финансовое состояние внутренних потребителей;
уровень качества готовой продукции позволит конкурировать с западными аналогами продукции;
относительное дешевое сырье позволит достичь высокого уровня рентабельности и конкурировать с западными производителями продукции по отпускной цене.
Выбранный средний уровень расчетной экспортной цены 27 т.руб за м3 для клееного бруса, 26-50 т.руб/м3 для клееного мебельного щита и 26-55 т.руб/м3 для евровагонки на 18-20% ниже сложившегося уровня цен на западном рынке на аналогичную продукцию. С учетом страховки, транспортных расходов и таможенных платежей, западный потребитель будет иметь выигрыш в цене не менее 10% при приобретении продукции у нашей компании. При этом еще одним стимулом сотрудничества с нами будет предусмотренная проектом система оплаты продукции по факту ее доставки на таможенный склад покупателя.
Отдел маркетинга будет целенаправленно работать по программе реализации продукции, которая включает в себя тесное сотрудничество с торговыми агентами с их серьезной поощрительной мотивацией.
Сбыт продукции предусматривается производить на прямого потребителя, через посредников, организовывать собственные региональные службы сбыта в крупных городах, республиках, а также за рубежом.
Будут в полной мере использоваться:
реклама через СМИ (объявления в газетах, журналах, телевидении, изготовление цветных проспектов, плакатов, кино-видео материалов и т.д.);
интернет (создание своего блога, красочно и грамотно оформленного, освещая привлекательные стороны нашего предприятия);
использование почты (рассылки по профильным торговым предприятиям и мебельным фабрикам и другим потенциальным потребителям);
участие в тематических выставках и семинарах (например, в ежегодной выставке «Мебель», проводимой в Экспоцентре на Краснопресненской набережной в Москве);
связи с общественностью, государственными и общественными организациями
Конкуренция
Вследствие неразвитости рынка данной продукции в России, говорить о какой либо серьезной конкуренции на внутреннем рынке в настоящее время нельзя. В Красноярском крае выпуском подобной продукции заняты несколько предприятий, но объемы их незначительны и работают они большей частью на отечественном оборудовании и качество продукции зачастую оставляет желать лучшего, однако их сильной стороной является то, что они на рынке уже хорошо известны потребителям и имеют с ними давние и хорошо налаженные связи.
Слабой стороной конкурентов является безусловно высокая себестоимость продукции, объясняемая более высокой стоимостью сырья, т.к. у них нет собственной заготовки и им приходится закупать сырье по рыночным ценам.
Несовершенство налогового законодательства в России, несомненно, оказывает отрицательное влияние на конкурентоспособность производства, т.к. ныне действующие ставки налогов делают себестоимость высокой. Однако, существующие налоговые льготы для малых предприятий (возможность ускоренной амортизации) позволяет предприятию значительно сократить сумму налогов в первый год производства, что для предприятия особенно важно.
Инвестиции
Приобретение технологического оборудования (с запчастями) – 468 630 тыс. руб.
Приобретение заготовительной техники и транспорта (с запчастями) – 175 082 тыс. руб.
Приобретение модульных зданий и монтаж – 129 150 тыс. руб.
Прочие затраты – 527 940 тыс. руб.
Расчеты сделаны из предположения, что финансирование проекта будет осуществлено за счет кредита или инвестора.
Месторасположение
Предприятие будет располагаться на территории промзоны г. Кодинск, Красноярского края на площади в 10 га. Территория свободна от каких-либо застроек и предполагает использование по самому выгодному варианту. Рядом проходит линия электропередачи. Добычу воды надо организовать, т.е. пробурить скважину. Вокруг
территории нет лесонасаждений или пожароопасных объектов, что значительно снижает риски пожаров.
В весенние и осенние месяцы, а также в периоды обильных и длительных осадков возможно поступление древесины с повышенной влажностью, что увеличит цикл производства на 7-10% за счет времени сушки. Однако возможность подобных отклонений учтена при разработке технологического цикла и не окажет отрицательного воздействия на графики поставок продукции.
На выбор территории повлияло несколько аспектов: относительная близость сырьевой базы, ее качественный состав(крупная доброкачественная ангарская сосна и сибирская лиственница, древесина которых высоко ценится на мировом рынке), строительство Богучанской ГЭС, которая сделает невозможным сплав заготавливаемого леспромхозами выше по Ангаре леса на Лесосибирские лесоперерабатывающие предприятия, а значит увеличится возможность закупать лес на месте и гарантируется стабильность поставок сырья на производство в случаях затруднений при собственной заготовке).
Кроме того, в данном регионе существует ряд законодательных льгот:
Согласно Постановления Правительства Российской Федерации от 30.06 2007г. №419 «О приоритетных инвестиционных проектах в области освоения лесов, статьей 103 Устава Красноярского края, Законом Красноярского края от 10.07.2008 г. № 6-1996 «О порядке отбора заявок на реализацию приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов» предусматривается:
Снижение в 2 раза платы за аренду лесного участка, используемого для реализации инвестиционного проекта;
Предоставлять возможность строить объекты лесопереработки на землях лесного фонда;
Право аренды лесного участка без проведения аукциона;
Право на получение госзаказов;
Льготы по налогообложению предприятия;
Субсидирование производства продукции (часть убытков от падения цен компенсируется из краевого бюджета);
Субсидирование ½ части процентов за использование кредита российских банков;
В соответствии с Федеральным законом № 83-ФЗ от 12.05.1995 г. «О поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» предоставляется право ускоренной амортизации основных производственных фондов.
Технологическая схема переработки круглого леса
Ангарская сосна
-
-
-
10 000м3 50 000м3
60% на ламель на пиление 60%
6 000м3 27 000м3 30 000м3
5400 (суш) Внутр. 63% Эксп. 27% 5с 10% О сорт 3000
15300 (суш) 6560(суш) 2430(суш) 2700(суш)
900 на щит 1000 на щит 1160 на щит 540
1540 на брус 6380 на брус 1780 на брус 920 на брус 820
800 на пог. 1820 на пог. 1000 погонаж 540 погонаж 240
3240 9200 3940 1460 1600
Сибирская лиственница
-
-
-
10 000м3 50 000м3
60% на ламель на пиление 60%
6 000м3 27 000м3 30 000м3
5400(суш) Внутр. 63% Эксп. 27% 5с 10% Осорт 3000
15300 6560 2430 ламель 2700
900 на щит 1000 на щит 1160 на щит 540
1540 на брус 6380 на брус 1780 на брус 920 на брус 820
800 на пог. 1820 на пог. 1000 погонаж 540 погонаж 240
3240 9200 3940 1460 1600
Структура выхода пиломатериала из 1 м3 пиловочника, %
Налоговые отчисления
В настоящем бизнес-плане учтены следующие виды налогов:
Налог на прибыль – 20 % ( из них 2% - в федеральный бюджет, 18% - в консолидированный бюджет Красноярского края)
Налог на добавленную стоимость – 18%
НДФЛ - 13%
Страховые взносы (с 2011г) – 34%
Налог на имущество – 2,2 % (полностью зачисляется в консолидированный бюджет Красноярского края)
Транспортный налог – в зависимости от мощности двигателя транспортного средства в соответствии со ст.2 Закона Красноярского края от 18.11.2007г. № 3-676 и полностью зачисляется в консолидированный бюджет Красноярского края.
Структура себестоимости по видам затрат
Заработная плата и налоги составляют порядка 41.6 % стоимости производства пиломатериалов
Представленная калькуляция рассчитана для производства качественных пиломатериалов естественной влажности. Сушка обычно добавляет в среднем порядка 10 евро /м3 высушенной продукции
Заработная плата и налоги составляют порядка 25,1 % стоимости заготовки круглого леса
Заработная плата и налоги составляют порядка 21,7 % стоимости производства готовой продукции
    
   
 
Диаграмма ДДС
Анализ экономической эффективности проекта
Основные предпосылки
В настоящем разделе проводится анализ экономической эффективности проекта на основе дисконтированных денежных потоков (DCF).
Ставка дисконтирования в расчетах равна 20%, что адекватно отражает риски проекта.
Дисконтированный денежный поток, руб.
Чистая приведенная стоимость (NPV)
Чистая приведенная стоимость (Net Present Value или NPV) – это дисконтированный показатель доходности проекта, определяемый как сумма дисконтированных чистых денежных потоков (разность между всеми денежными поступлениями и платежами), получаемых в каждом периоде в течение срока реализации проекта.
NPV за 9 лет составил 841 396 948 руб.
Внутренняя норма доходности
Внутренняя норма доходности (Internal Rate of Return или IRR) представляет собой такой коэффициент дисконтирования, при котором чистая текущая стоимость (NPV) проекта будет равна нулю.
Таким образом, IRR находится из уравнения:
Используя NPV, основанную на годовых денежных потоках, получим IRR проекта, равную 39,3 % за 9 лет.
Дисконтированный срок окупаемости
Дисконтированный срок окупаемости проекта (Discounted Pay Back Period или DPP), основанный на дисконтировании ежегодных денежных потоков, равен:
Дисконтированный срок окупаемости проекта составляет 4,3 года.
Индекс рентабельности (доходности)
Индекс рентабельности (PI) рассчитывается по формуле:
Индекс рентабельности проекта составляет 3,36 за 9 лет
Качественные риски
Настоящий проект подвержен качественным рискам, как на стадии разработки, так и на стадии его реализации.
В данном разделе рассматриваются качественные риски, которые могут привести к отклонениям от планируемых результатов, а также методы по контролю и минимизации таких рисков. Политические и другие форс-мажорные риски в настоящем проекте не рассматриваются.
Проект подвержен качественным рискам в наименьшей степени
Минимизация качественных и количественных рисков.
Следует заметить, что инициатор проекта компания ООО «ХАДИ» не может непосредственно влиять на многие из рассмотренных в этом разделе рисков как качественных, так и количественных.
Так, цена и спрос на выпускаемую продукцию определяются рынком, рост ряда издержек также может быть обусловлен внешними факторами.
Но тем не менее предлагается целый ряд мер, направленных на минимизацию рисков.
Для управления и минимизации качественных рисков проекта на каждом этапе его осуществления планируются следующие мероприятия:
Постоянно отслеживать информацию о наличии конкурентов, потенциальных потребителей;
Установить жесткий контроль над своевременностью и качеством выполняемых монтажных и прочих подготовительных работ с целью своевременного запуска производства;
При реализации проекта учесть требования местных властей, общественности и экологических организаций;
Формируя ценовую политику для каждого отдельного готового продукта учитывать платежеспособность потенциальных покупателей, наличие конкурентов в данном регионе и их ценовую политику;
Систематически изучать спрос покупателей;
Внимательно относиться к выбору партнеров, с которыми придется непосредственно работать в ходе разработки и реализации продукции, на основе глубокого изучения, получения банковских и аудиторских справок о деловой порядочности потенциальных партнеров;
Предвидеть возможные действия конкурентов и своевременно принимать контрмеры по сглаживанию негативных последствий таких действий;
Прогнозировать сезонные и другие колебания спроса на реализуемую продукцию для принятия административных решений по более рациональному использованию финансовых средств;
Тщательно прорабатывать управленческие решения при определении приоритетных направлений деятельности предприятия;
Установить жесткий контроль над расходами предприятия, документооборотом и коммерческой тайной.
В заключение, считаем, что прошедший период финансового кризиса может существенно положительно повлиять на проект потому что:
Наблюдается снижение цен на оборудование, технику, транспорт, услуги;
Затратная часть будет снижена;
|
