1.8 Анализ обеспеченности организации трудовыми ресурсами
Основные задачи анализа:
1. изучение обеспеченности предприятия и его структурных подразделений персоналом по количественным и качественным параметрам;
2. оценка экстенсивности, интенсивности и эффективности использования персонала на предприятии;
3. выявление резервов более полного и эффективного использования персонала на предприятии.
Решение указанных задач предприятием осуществляется путем тщательного планирования персонала, которое предусматривает определение этапов этого процесса, выделение областей применения преимущественно количественных и качественных методов планирования персонала, определение связи и интеграции оперативного, тактического и стратегического планирования.
При определении потребности в персонале на предприятии исходят из принципа, согласно которому качество и численность персонала должны быть рассчитаны так, чтобы обеспечить долгосрочное выполнение задач предприятия. Нехватка персонала ставит под угрозу выполнение задач предприятия, а избыток вызывает излишние расходы, ухудшает позиции предприятия на внутреннем и внешнем рынке. Поэтому предприятие постоянно следит за тем, чтобы численность персонала и в количественном и в качественном отношении находилась в соответствии со своими тактическими и стратегическими задачами.
Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами определяется путем сравнения фактического количества работников по категориям и профессиям с плановой потребностью.
Из таблицы можно сделать анализ, что обеспеченность трудовыми ресурсами в 2012 году была лучше, нежели в 2011 году, хотя по рабочим основных профессий обеспеченность снизилась на 7,8 %.
Для роста производительности труда большое значение имеет качественная характеристика работников предприятия.
Таблица 6 - Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами
-
Год
|
Показатель
|
план
|
факт
|
Процент обеспеченности
|
2011
|
Общая численность, чел.
|
56
|
54
|
96,4
|
Руководители и специалисты, чел.
|
8
|
10
|
125,0
|
Служащие, чел.
|
21
|
19
|
90,0
|
Рабочие, чел.
|
27
|
25
|
93,0
|
2012
|
Общая численность, чел.
|
58
|
57
|
98,3
|
Руководители и специалисты, чел.
|
10
|
11
|
110,0
|
Служащие, чел.
|
21
|
23
|
109,5
|
Рабочие, чел.
|
27
|
23
|
85,2
|
Квалификация рабочих характеризуется средним тарифным разрядом, который определяется как отношение суммы числа рабочих каждого разряда, умноженной на номера разрядов, к числу рабочих каждого разряда.
Данные о средних тарифных разрядах должны соответствовать средним разрядам работ, выполняемых на предприятии. Поэтому разряд работ указывается в «Ведомостях норм времени и расценок». В конце каждого месяца в отчетах по трудовым показателям сравнивается и анализируется средний разряд рабочих со средним разрядом выполненных работ, что позволяет судить о том, соответствует ли квалификация рабочих, имеющихся на предприятии, требованиям производства.
Проведем анализ по качественному составу персонала (по уровню квалификации).
Средний тарифный разряд рабочих в 2011 году:
Т = (I*0+II*5+III*4+IV*8+V*8+VI*0)/25=3,76; (8)
Средний тарифный разряд рабочих в 2012 году:
Т = (I*0+II*3+III*6+IV*6+V*8+VI*0)/23=3,83. (9)
Таблица 7 - Состав рабочих по уровню квалификации
-
Разряд рабочих
|
Тарифный коэффициент
|
Численность рабочих на конец года, чел.
|
2009 год
|
2010 год
|
I
|
1
|
0
|
0
|
II
|
1,36
|
5
|
3
|
III
|
1,69
|
4
|
6
|
IV
|
1,91
|
8
|
6
|
V
|
2,16
|
8
|
8
|
VI
|
2,44
|
0
|
0
|
Итого
|
|
25
|
23
|
Средний тарифный разряд рабочих
|
|
3,76
|
3,83
|
Средний тарифный коэффициент
|
|
|
|
Средний тарифный коэффициент в 2011 году:
К = ( 1*0+1,36*5+1,69*4+1,91*8+2,16*8+2,44*0)/25=1,85; (10)
Средний тарифный коэффициент в 2012 году:
К = ( 1*0+1,36*3+1,69*6+1,91*6+2,16*8+2,44*0)/23=1,87. (11)
Из расчетов видно, что средний тарифный разряд рабочих в 2012 году повысился на 0,06 и средний тарифный коэффициент тоже повысился на 0,02 по сравнению с 2011 годом. Это произошло из–за движения работников: на предприятие пришли работники с более высоким разрядом, а также на эти цифры повлиял фактор присвоения разряда рабочим квалификационной комиссией предприятия.
Квалификационный уровень работников во многом зависит от их возраста, стажа работы, образования и т.д. Поэтому в процессе анализа изучают изменения в составе рабочих по этим признакам.
Таблица 8 - Качественный состав трудовых ресурсов предприятия
-
Разряд рабочих
|
Численность работников, чел.
|
Удельный вес, %
|
2011 год
|
2012 год
|
2011 год
|
2012 год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Группы рабочих (основных специальностей)
|
По возрасту, лет:
|
|
|
|
|
От 20 до 30
|
8
|
6
|
32,0
|
26,1
|
От 30 до 40
|
10
|
10
|
40,0
|
43,5
|
От 40 до 50
|
2
|
2
|
8,0
|
8,7
|
От 50 до 60
|
2
|
2
|
8,0
|
8,7
|
Свыше 60
|
3
|
3
|
12,0
|
13,0
|
Итого
|
25
|
23
|
100
|
100
|
По образованию:
|
|
|
|
|
Незаконченное среднее
|
12
|
12
|
22,2
|
21,0
|
Среднее, среднее специальное
|
36
|
39
|
66,7
|
68,4
|
Высшее
|
6
|
6
|
11,1
|
10,5
|
Итого
|
54
|
57
|
100
|
100
|
По трудовому стажу, лет:
|
|
|
|
|
До 5
|
0
|
0
|
0
|
0
|
От 5до 10
|
2
|
4
|
3,7
|
7,0
|
От 10 до 15
|
15
|
16
|
27,8
|
28,1
|
От 15до 20
|
16
|
15
|
29,6
|
26,3
|
От 20до 30
|
18
|
18
|
33,3
|
31,6
|
Свыше 30
|
3
|
4
|
5,5
|
7,0
|
Итого
|
54
|
57
|
100
|
100
|
Анализ табличных данных группы основных рабочих (как по возрасту так и по трудовому стажу) говорит о том, что на предприятии большой удельный вес работников старшего возраста со стажем работы от 20 до 30 лет. Есть положительные тенденции - удельный вес «образованности» рабочих растет.
Поскольку изменение качественного состава происходят в результате движения рабочей силы, то этому вопросу уделяется большое внимание. Для этого сравнивают численность работников на начало и конец учетного периода, число принятых и выбывших, коэффициенты оборота по приему и выбытию, коэффициенты по текучести и постоянства кадров.
Таблица 9 - Анализ движения рабочей силы
-
Показатели
|
2011 год
|
2012 год
|
Среднесписочная численность, чел.
|
54
|
57
|
Принято, чел.
|
6
|
5
|
Уволено, чел.
|
8
|
2
|
- в т.ч. по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины
|
8
|
2
|
Количество работников, проработавших целый год, чел.
|
52
|
55
|
Коэффициент оборота персонала по приему, %
|
0,11
|
0,09
|
Коэффициент оборота персонала по увольнению, %
|
0,148
|
0,035
|
Коэффициент текучести кадров, %
|
0,087
|
0,056
|
Коэффициент постоянства состава персонала, %
|
95,5
|
99,1
|
Коэффициент замещения, %
|
-0,029
|
0,015
|
Из расчетов можно сделать вывод о том, что, несмотря на рост среднесписочной численности персонала и снижение коэффициента текучести кадров, коэффициент постоянства персонала повысился. Это говорит о том, что появилась тенденция к заинтересованности персонала в работе, наличию стабильности на предприятии.
Полноту использования персонала можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени (ФРВ).
На основании отчетов по труду, табельного учета проводится такой анализ по организации, по каждому подразделению, по каждой категории работников.
Фонд рабочего времени зависит от численности рабочих, количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год и средней продолжительности рабочего дня.
Таблица 10 - Использование трудовых ресурсов предприятия
Показатели
|
Значение показателя
|
Изменение
(+,-)
|
2011 г
|
2012 г
|
Среднесписочная численность рабочих (ЧР)
|
54
|
57
|
+3,0
|
Количество отработанных дней 1 рабочим за год (Д)
|
219
|
199,8
|
-19,2
|
Количество отработанных часов 1 рабочим за год (Ч)
|
1746
|
1597
|
-149
|
Продолжительность смены (П), час
|
7,97
|
7,99
|
+0,02
|
Общий фонд рабочего времени (ФРВ), чел.-ч.
|
260069
|
177201
|
-82868
|
Из таблицы видно, что на анализируемом предприятии фактический ФРВ меньше планового на 82868 час, в том числе за счет изменения:
а) численности рабочих -66326 час;
б) количества отработанных дней одним рабочим -16986 час;
в) продолжительности рабочего дня +444 час.
Целодневные потери рабочего времени составили (219-199,8)*111*7,97=16986 час.
Внутрисменные потери рабочего времени 0,02*199,8*111= +444 часов.
Общие потери рабочего времени составили - 82868 (66326+16986), или 82868/177201=46,7%
Это, конечно, большой % потерь для организации, но здесь сложились объективные причины простоя в начале рабочего года из-за отсутствия своевременного заключения договоров на обслуживание и ремонт многоквартирных домов, и отсюда несвоевременного финансирования предприятия, что привело к таким существенным потерям рабочего времени.
Для выявления причин, связанных с целодневными и внутрисменными потерями рабочего времени, необходимо сопоставить данные фактического и планового баланса рабочего времени, что позволит выявить причины, оказавшие влияние на снижение потерь времени, а именно:
Невыход работников на работу с разрешения администрации;
Неявки работников на работу по болезни;
Прогулы;
Аварии и целодневные простои и т. д.
Для оценки уровня интенсивности использования персонала применяется система показателей производительности труда (таблица 11).
Таблица 11 - Анализ использования фонда рабочего времени
Показатель
|
На одного рабочего
|
Изменение
|
2011
|
2012
|
На одного рабочего
|
На всех рабочих
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Календарный фонд времени
|
366
|
366
|
-
|
-
|
Количество нерабочих дней − всего
|
116
|
111,1
|
- 4,9
|
-544
|
в т.ч. − праздничных
|
12
|
11,9
|
-0,1
|
-11
|
− выходных
|
104
|
99,2
|
-4,8
|
-533
|
Количество календарных рабочих дней
|
250
|
234,4
|
-15,6
|
-1732
|
Неявка на работу − всего
|
31
|
34,6
|
+3,6
|
+400
|
в т.ч. − очередные и дополнительные отпуска
|
22
|
19
|
-3
|
-333
|
− отпуска по учебе
|
1
|
0,68
|
-0,32
|
-36
|
− отпуска в связи с родами
|
-
|
0,07
|
+0,07
|
+8
|
− по болезни
|
7
|
7
|
-
|
-
|
Показатель
|
На одного рабочего
|
Изменение
|
2011
|
2012
|
На одного рабочего
|
На всех рабочих
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
− прочие неявки, разрешенные законом (выполнение гос.обязанностей и др.)
|
1
|
0,15
|
-0,85
|
-94
|
|
Неявки с разрешения администрации
|
-
|
7,7
|
+7,7
|
+855
|
Прогулы (по отчету)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Целодневные простои
|
-
|
15,4
|
-15,4
|
-1709
|
Явочный фонд рабочего времени, дни
|
219
|
199,8
|
-19,2
|
-2131
|
Средняя продолжительность рабочей смены
|
7,973
|
7,992
|
+0,019
|
+ 2
|
Бюджет рабочего времени, ч
|
1746
|
1597
|
-149
|
-16539
|
Потери времени в связи с сокращением длительности рабочего дня − всего
|
-
|
-
|
-
|
-
|
в т.ч. − для занятых на тяжелых и вредных работах
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Полезный фонд времени одного рабочего
|
1746
|
1597
|
-149
|
-16539
|
Сверхурочно отработанное время, ч
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Непроизводительные потери рабочего времени, ч
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
