2.5. Кредитные организации с иностранными
инвестициями
Специфичность проведения государственной регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями закреплена в Положении Банка России от 23.04.1997 № 437 «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями» (далее по тексту – Положение Банка России от 23.04.1997 № 437). При этом в соответствии с пунктом 2 указанного Положения Банка России от 23.04.1997 № 437 под кредитными организациями с иностранными инвестициями понимаются кредитные организации – резиденты, уставный капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале [32].
Важно учитывать, что согласно п. 4-11, а также п. 13 Положения Банка России от 23.04.1997 № 437 Банк России выдает предварительные разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями, то есть дает принципиальное согласие на участие конкретного нерезидента в создании кредитной организации – резидента. При этом учитывается уровень использования квоты участия иностранного капитала в банковской системе России; финансовое положение и деловая репутация учредителей – нерезидентов; очередность подачи заявлений [32].
Банк России может принимать во внимание размер иностранных инвестиций в банковской системе Российской Федерации из государств места нахождения учредителей, а также характер двусторонних отношений между Российской Федерацией и государством места нахождения каждого из учредителей. Кроме того, Банком России могут приниматься меры особого контроля
в отношении иностранных инвестиций в банковскую систему Российской Федерации от учредителей – нерезидентов с местом регистрации в одном из государств с льготным налоговым режимом и отсутствием тарифных методов таможенного регулирования или в отношении инвестиций от резидента, в котором доля такого нерезидента превышает 50%.
Для получения разрешения учредители представляют в центральный аппарат Банка России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) заявление (ходатайство) о выдаче разрешения на создание кредитной организации с иностранными инвестициями. Заявление должно содержать указание на нерезидентов – предполагаемых учредителей кредитной организации (полное официальное наименование для юридических лиц; фамилия, имя, отчество для физических лиц), их местонахождение, правовой статус (гражданство (подданство) для физических лиц), точный размер предполагаемого участия каждого нерезидента в уставном капитале кредитной организации (в числовом и процентном выражении). При приобретении нерезидентом более 10% уставного капитала создаваемой кредитной организации – резидента заявление должно содержать информацию об учредителях такого юридического лица – нерезидента с указанием их местонахождения и кратким описанием направления деятельности.
Заявление подписывается лицом, уполномоченным на это собранием учредителей кредитной организации с иностранными инвестициями.
К заявлению на юридическое лицо – нерезидента прилагаются:
а) учредительные документы;
б) решение уполномоченного органа юридического лица
о его участии в уставном капитале кредитной организации на территории Российской Федерации;
в) копия документа (или выписка из него), подтверждающего регистрацию юридического лица;
г) балансы за три предыдущих года деятельности, подтвержденные аудиторским заключением;
д) письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его места нахождения на участие в уставном капитале кредитной организации на территории Российской Федерации либо заключение этого органа об отсутствии необходимости получения такого согласия,
а на иностранное физическое лицо прилагается подтверждение первоклассным согласно международной банковской практике иностранным банком платежеспособности этого лица (способности оплатить свою долю в уставном капитале). Банк России может запросить дополнительную информацию, необходимую для принятия решения.
Разрешением на участие нерезидентов в уставном капитале кредитной организации с иностранными инвестициями – кроме дочерней кредитной организации иностранного банка (резидента) – является информационное письмо Банка России.
Разрешением на участие нерезидентов в уставном капитале дочерней кредитной организации иностранного банка (резидента) является протокол о намерениях, подписываемый учредителями указанной кредитной организации и Банком России. При этом принимается во внимание возможность обмена информацией в области банковского надзора между уполномоченным государственным органом страны, являющейся местом нахождения основного учредителя, и Банком России.
Основным учредителем дочерней кредитной организации
с иностранными инвестициями признается иностранный банк, который в силу преобладающего участия в уставном капитале, либо в соответствии с заключенным договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые своей дочерней кредитной организацией.
Разрешение (Протокол о намерениях) действительно в течение одного года со дня его получения (подписания).
После получения разрешения Банка России учредители кредитной организации с иностранными инвестициями (как резиденты, так и нерезиденты) представляют в Банк России вместе с копией данного разрешения следующие документы, перечень которых установлен пунктом 3.1 Инструкции Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» [33]:
1) заявление о государственной регистрации кредитной организации, составленное по форме Р11001 (заявление о государственной регистрации юридического лица при создании,
в котором также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь
с кредитной организацией; ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций (с перечислением банковских операций и указанием на то, будут они осуществляться только в рублях или в рублях и иностранной валюте) на имя руководителя Банка России;
2) устав кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей(подлинник или нотариально удостоверенная копия); устав подлежит предоставлению в четырех экземплярах,
в случае предоставления нотариальных копий – необходимо предоставлять ЦБ РФ один оригинал устава;
3) бизнес-план кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей кредитной организации;
4) протокол общего собрания учредителей (в трех экземплярах), содержащий решения:
– о создании кредитной организации;
– об утверждении ее наименования;
– об утверждении устава кредитной организации;
– об утверждении кандидатур для назначения на должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации (далее – руководители кредитной организации), главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации;
– об утверждении бизнес-плана кредитной организации;
– об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;
– об утверждении денежной оценки вкладов учредителей в уставный капитал кредитной организации в виде имущества в неденежной форме;
– о назначении лица, уполномоченного подписывать документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации кредитной организации.
В дополнение к протоколу общего собрания учредителей кредитной организации представляется протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, содержащий решение об избрании председателя совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;
5) документы об уплате государственной пошлины (в трех экземплярах каждого) за государственную регистрацию кредитной организации (4 000 руб.) и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации (0,1% заявленного уставного капитала создаваемого банка, но не более 500 тыс. руб. согласно подп. 93 п. 1 ст. 333.33 Налогового кодекса Российской Федерации [3]);
6) надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей кредитной организации; аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей – юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за последние три года деятельности; копии изданий, в которых опубликована бухгалтерская (финансовая) отчетность за последние три года деятельности учредителей кредитной организации – юридических лиц (с указанием номеров изданий и дат опубликования), которые публикуют отчетность; иные документы, предусмотренные нормативными актами Банка России, устанавливающими порядок и критерии оценки финансового положения учредителей кредитной организации;
7) документы, предусмотренные нормативным актом Банка России, определяющим порядок оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации лиц, входящих в состав органов управления кредитной организацией;
8) надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды, субаренды) учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация; либо обязательство о предоставлении данного здания (помещения) в аренду (субаренду, безвозмездное пользование) после государственной регистрации кредитной организации (если здание (помещение) не будет вноситься в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации); либо согласие на предоставление указанного здания (помещения) в субаренду (безвозмездное пользование);
9) документы, необходимые для подготовки заключения
о соблюдении кредитной организацией требований к помещениям для совершения операций с ценностями и программно-техническими средствами кредитных организаций;
10) надлежащим образом заверенная копия документа, выданного федеральным антимонопольным органом и подтверждающего удовлетворение ходатайства о даче согласия на создание кредитной организации (если в соответствии с федеральными законами создание кредитной организации требует предварительного согласия федерального антимонопольного органа);
11) полный список учредителей кредитной организации,
а также иные документы в установленных нормативно-правовыми актами случаях.
В случае отклонения Банком России заявления о выдаче разрешения на создание кредитной организации с иностранными инвестициями учредителям направляется мотивированный отказ.
Пунктами 29-33 Инструкции Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» установлено несколько дополнительных правил [33]. Так, если лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа кредитной организации, является иностранным гражданином или лицом без гражданства, коллегиальный исполнительный орган кредитной организации не менее чем на 50% должен быть сформирован из граждан Российской Федерации. Комитету банковского надзора Банка России предоставляется право принимать решение об ином соотношении иностранных граждан, лиц без гражданства и граждан Российской Федерации в коллегиальном исполнительном органе
с указанием срока действия такого решения.
В случае предложения на должность руководителя коллегиального исполнительного органа или главного бухгалтера кредитной организации с иностранными инвестициями кандидатуры иностранного гражданина или лица без гражданства к документам о его квалификации, подтвержденным Министерством общего и профессионального образования Российской Федерации, прилагается подтверждение на право трудовой деятельности, выданное на имя указанного лица территориальными органами Федеральной миграционной службы России, а также документ, подтверждающий знание одним из руководителей (если все руководители являются иностранными гражданами и / или лицами без гражданства) русского языка.
Количество работников – граждан Российской Федерации должно составлять не менее 75% от общего количества работников кредитной организации с иностранными инвестициями.
Составленные на иностранном языке документы представляются в Банк России с нотариально заверенным переводом на русский язык.
Документы, представляемые нерезидентами в Банк России, должны быть в установленном порядке легализованы, если иное не предусмотрено международными договорами, участниками которых являются Российская Федерация и государство места нахождения учредителя (участника) – нерезидента.
|
